Advokaten 1
Fokus Penningtvättsdirektivet penningtvättsLagen
Den 12 februari 2009 beslutade riksdagen om lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism. Den nya lagen gäller från och med den 15 mars 2009. Den nya lagen ersätter lagen (1993:768) om åtgärder mot penningtvätt, som var baserad på de två första och andra penningtvättsdirektiven. lagen innebär att sverige implementerar eU:s tredje penningtvättsdirektiv (europaparlamentets och rådets direktiv 2005/60/eg av den 26 oktober 2005 om åtgärder för att förhindra att det finansiella systemet används för penningtvätt och finansiering av terrorism). advokater och biträdande jurister omfattas vid straffansvar av lagstiftningens bestämmelser när de deltar i vissa finansiella transaktioner samt företags- och fastighetstransaktioner för en klients räkning. de viktigaste Förändringarna i korthet • lagen omfattar utöver penningtvätt även finansiering av terrorism. • skärpta och flexiblare krav på klientkännedom och kontroll utifrån ett riskbaserat synsätt och utökade krav på dokumentation. • krav på löpande övervakning av klientförbindelser efter att riskbedömning gjorts. • ett absolut meddelandeförbud införs. advokaten får inte, som tidigare, efter att 24 timmar gått meddela sin klient att han rapporterats. Fortfarande måste dock advokaten i enlighet med vägledande regler om god advokatsed genast frånträda uppdraget när rapportering skett. • Utvidgad uppgiftsskyldighet för advokater. advokater ska på begäran av Finanspolisen, utan föregående rapportering och utan dröjsmål, lämna alla uppgifter som behövs för en utredning om penningtvätt eller finansiering av terrorism. enligt advokatsamfundet kvarstår dock möjligheten att inte behöva lämna uppgifter med stöd av reglerna om frågeförbud m.m. enligt 36 kap. 5 § rättegångsbalken. • skärpta krav på efterlevnad av penningtvättslagstiftningen – större ansvar läggs på advokaterna och de enskilda advokatbyråerna att ha väl fungerande och effektiva rutiner för klientkännedom, granskning och rapportering. Det ställs även krav på fortlöpande utbildning av personalen på advokatbyrån. • skärpta krav på advokatsamfundet att utöva operativ tillsyn för att säkerställa att advokater följer penningtvättslagstiftningen. länderna att göra det, drygt ett år efter det beslutade sista datumet. EU-kommissionen har lovat att i slutet av 2009 eller början av 2010 lägga fram en rapport om tredje penningtvättsdirektivets inverkan på advokaternas verksamhet och förmåga att utföra sitt uppdrag. nordiska Likheter På senare år har Norden blivit en allt mer integrerad marknad för affärsadvokater. Med det tredje penningtvättsdirektivet har penningtvättslagstiftningen också blivit mer likartad länderna emellan. Finland implementerade tredje penningtvättsdirektivet i augusti 2008. Men fortfarande saknar många finländska advokater tillräckliga kunskaper om lagstiftningen, anser Markku Ylönen, generalsekreterare i Finlands advokatförbund. Advokatförbundet har helt nyligen gett ut nya riktlinjer för advokaterna. Dessutom planeras kurser om lagstiftningen. Att det finns en konflikt mellan penningtvättslagstiftningen och advokatkårens kärnvärden är klart, menar Ylönen, som ändå vill tona ner problematiken. – Man får komma ihåg att advokater numera delvis gör samma saker som banker och investeringsfonder. Då får man också acceptera att följa samma lagstiftning som dem, säger han. Finlands advokatförbund fick i och med det tredje penningtvättsdirektivet tillsynsansvar över att advokatbyråerna följer lagstiftningen. Tillsynen kommer att inordnas i de inspektioner som förbundet redan i dag genomför. Markku Ylönen beskriver det som » Advokaten Nr 3 • 2009 27 Foto: scanpix