Sparbanken Tranemo - Årsredovisning 2021 1
Likviditetsrisk Likviditetsrisk är risken för att
sparbanken får svårigheter att fullgöra åtaganden som är förenade med sina finansiella skulder. Likviditetsrisk kan även uttryckas som risken för förlust eller försämrad intjäningsförmåga till följd av att bankens betalningsåtaganden inte kan fullgöras i rätt tid. Likviditetsrisker uppstår då tillgångar och skulder har olika löptider. Sparbankens riskhantering fokuserar här på att skapa likviditetsresurser och få portföljstrukturer. Det innebär att placeringar endast görs i likvida värdepapper, dvs värdepapper som handlas på en fungerande marknad. Bankens likviditet bevakas dagligen och rapportering sker minst kvartalsvis till styrelsen. För att tillmötesgå lagstadgade krav på snabbt tillgänglig likviditet med en stabil motpart har banken valt att placera på bankens skattekonto. Sparbankens likviditet består främst av dagslåneräkning, skattekonto och en värdepappersportfölj som under normala förhållanden klarar minst 180 dagar. Banken har fastställt en minimi likviditet på 150 Mkr som klarar minst 30 dagar under ett stressat scenario. Sparbankens likviditetsexponering med avseende på återstående löptider på tillgångar och skulder framgår av tabellen på nästa sida. Även den kassaflödesanalys som finns intagen på annat ställe i årsredovisningen, belyser sparbankens likviditetssituation. Kreditriskexponering brutto och netto 2021 Kontraktuellt återstående löptid (redovisat värde) samt förväntad tidpunkt för återvinning 2021 Tillgångar Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obl. och andra räntebärande värdepapper Övriga tillgångsposter Summa tillgångar Skulder Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Upplåning från allmänheten Övriga skulder inklusive eget kapital Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital Oredovisade lånelöften Skillnad redovisade tillgångar, skulder och lånelöften a) På anfordran b) Högst 3 månader c) Längre än 3 månader men högst 1 år 17 3 097 - - 3 114 51 - 2 752 - 75 - - 75 - 23 - 32 - - 32 102 - 1 - - 1 926 - - - - - 2 142 d) Längre än 1 år men högst 5 år e) Längre än 5 år f) Totalt redovisat värde - - 5 951 956 - 446 17 3 205 5 951 4 178 51 a) - - 385 28 - - 413 b) - - - 32 20 - 52 c) - - - 114 20 - 134 d) - 123 - 422 382 - 927 e) - - - 2 138 4 - 2 142 Utan löptid 0 - - - - 510 510 0 123 385 2 734 426 510 4 178 f) Sparbanken Tranemo 28 Årsredovisning 2021