Advokaten 1
PENNINGTVÄTT OCH TYSTNADSPLIKT Lagen (2017:630) o
m åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (PTL) trädde i kraft den 1 augusti 2017. Lagen bygger på och genomför det så kallade fjärde penningtvättsdirektivet. Penningtvättslagstiftningen ålägger advokater att i vissa fall frångå sin tystnadsplikt genom att rapportera misstänkta fall av penningtvätt till finanspolisen (rapporteringsplikt) samt att även utan egen föregående misstanke i vissa fall lämna information till finanspolisen (uppgiftsskyldighet) om myndigheten begär detta. Det är ännu oklart hur långt denna uppgiftsskyldighet sträcker sig. All advokatverksamhet omfattas dock inte av penADVOKATEN NR 3 • 2019 ningtvättslagstiftningen, utan det handlar huvudsakligen om uppdrag som innefattar olika åtgärder i samband med finansiella transaktioner samt företags- och fastighetstransaktioner. Även förberedande åtgärder i samband med sådana transaktioner omfattas normalt av PTL. Advokater är i vissa fall enligt PTL uttryckligt undantagna från rapporterings- och uppgiftsskyldigheten. En advokat är aldrig skyldig att lämna uppgifter som erhållits i samband med ett rättsligt förfarande (det så kallade processundantaget) eller vid en bedömning av klientens rättsliga situation (det så kallade utredningsundantaget). ¶ Advokatsekretessen i centrum av infekterad strid – vänd! » 39 39 FOTO: ISTOCK