Årsredovisning 2019 1
Årsredovisning 2018 Moderbolaget Med revisionsupp
drag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. EY Revisionsuppdrag Övriga tjänster 2018 219 75 293 Not 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Moderbolaget 2018 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 2017 210 45 255 Redovisat resultat före skatt 2017 19,00 % 22,00 % 6,00 % 7,00 % Av bolagets försäljning utgjorde 13 606 tkr (fg år 14 175 tkr) försäljning till koncernföretag. Av bolagets inköp utgjorde 29 727 tkr (fg år 34 201 tkr) inköp från koncernföretag. Inga betydande transaktioner har genomförts på andra än marknadsmässiga villkor med sådana närstående parter som definieras i ÅRL 5. 12a. Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag Moderbolaget Erhållna utdelningar Not 7 Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Koncernen Erhållen resultatandel Moderbolaget Erhållna utdelningar 2018 22 960 22 960 2018 12 500 12 500 2018 2017 26 779 26 779 2017 27 000 27 000 Not 8 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Årets nedskrivning Fondrabatter Moderbolaget Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Årets nedskrivning Fondrabatter Not 9 Bokslutsdispositioner Moderbolaget Avsättning till periodiseringsfond Återföring från periodiseringsfond Mottagna koncernbidrag Lämnade koncernbidrag Förändring av överavskrivningar Not 10 Aktuell och uppskjuten skatt Koncernen Skatt på årets resultat Aktuell skatt Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Totalt redovisad skatt Avstämning av effektiv skatt Redovisat resultat före skatt 2018 0 27 695 -875 537 384 2018 0 24 695 -875 537 381 2018 0 10 150 3 310 -714 -117 12 629 2018 -24 2 846 2 822 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar 2017 761 9 19 481 0 0 20 252 2017 761 9 19 481 0 0 20 252 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 13 Byggnader och mark Koncernen Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar 2017 -176 0 9 200 -3 246 2 173 7 951 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget 2017 Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar -123 778 655 2017 Procent Belopp Procent Belopp 7 479 Skatt enligt gällande skattesats 22,00 -1 645 Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Övrigt -447 5 071 -12 Schablonintäkt Redovisad effektiv skatt -145 -37,73 2 822 -3,00 21 793 22,00 -4 794 -298 5 889 -22 -120 655 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 325 0 325 -100 0 -16 -116 209 1 076 -751 325 -278 194 -16 -100 225 Koncernen Ingående anskaffningsvärden Inköp Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Utgående redovisat värde 2018-12-31 2017-12-31 1 053 197 -1 053 197 197 0 1 053 0 1 053 1 053 13 Not 17 Pågående nyanläggningar och förskott avseende materiella anläggningar -470 0 -470 0 -376 -94 -470 0 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 12 Goodwill Koncernen Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden -1 910 -2 646 -4 555 7 084 -60 -1 849 -1 910 5 443 2018-12-31 2017-12-31 470 470 470 470 Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 7 353 4 287 11 639 3 948 3 405 7 353 2018 0 0 Procent Belopp Procent Belopp 28 646 Skatt enligt gällande skattesats 22,00 Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Övrigt Schablonintäkt Redovisad effektiv skatt -0,27 10 050 2 211 -369 2 772 -21 -145 27 1,20 Not 11 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Koncernen Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 2017 1 500 1 500 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget 2018-12-31 2017-12-31 7 466 4 287 11 753 -1 932 -2 683 -4 615 7 138 3 948 3 518 7 466 -60 -1 872 -1 932 5 534 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 3 244 0 3 244 -2 710 0 -267 -2 976 268 Not 16 Inventarier, verktyg och installationer Koncernen Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Försäljningar/utrangeringar 2018-12-31 2017-12-31 325 0 325 -100 0 -16 -116 209 1 076 -751 325 -278 194 -16 -100 225 2018-12-31 2017-12-31 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde -35 725 3 218 -1 116 Utgående ackumulerade avskrivningar -33 623 Ingående nedskrivningar 0 0 0 5 878 -39 839 5 167 -1 053 -35 725 -628 628 0 3 366 Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 39 091 2 779 -3 218 848 39 500 43 628 1 298 -5 834 0 39 091 Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget 5 881 -2 637 3 224 -4 248 2 079 -540 -2 710 534 2018-12-31 2017-12-31 74 074 2 844 -4 572 1 052 73 398 4 572 79 061 1 297 -6 284 0 74 074 -67 346 -70 469 5 617 -2 432 0 0 0 -2 494 Utgående ackumulerade avskrivningar -65 206 -67 346 Ingående nedskrivningar 8 192 -628 628 0 6 728 2018-12-31 2017-12-31 22,00 -6 302 -188 6 270 -5 -120 -344 Moderbolaget Skatt på årets resultat Aktuell skatt Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Totalt redovisad skatt Avstämning av effektiv skatt 2018 2018 -15 42 27 2017 -119 -225 -344 2017 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar -125 692 408 -1 909 4 924 -123 783 0 -1 909 Utgående ackumulerade avskrivningar -127 194 -125 692 Utgående redovisat värde 6 833 Not 15 Förbättringsarbeten annans fastighet Koncernen Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget 2018-12-31 2017-12-31 3 244 0 3 244 -2 710 0 -267 -2 976 268 5 881 -2 637 3 224 -4 248 2 079 -540 -2 710 534 2018-12-31 2017-12-31 Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 132 526 -408 132 118 132 526 0 132 526 Not 14 Maskiner och andra tekniska anläggningar Koncernen 2018-12-31 2017-12-31