Fokus Placeringar Kina styr konjunkturen
Fokus Placeringar Dags att se över portföljen
Fokus Placeringar Ingen dramatik efter rapporterna
Fokus Placeringar ”Jag blir besviken om vi inte gö
r något förvärv”
Fokus Placeringar Ge bort en gåva som växer SÅ FUN
KAR DET CHECKLISTA • När ska barnet få tillgång till kapitalet? • Vilken skattemiljö väljer du? • Har barnet fondkonto, depå, ISK eller behöver du teckna en kapitalförsäkring? • Hämta in vårdnadshavarnas underskrift om det behövs. • Skriv gåvobrev om gåvan ska vara barnets enskilda egendom. • Du kan ta kontakt med ditt bankkontor för hjälp med såväl det praktiska som för jämförelser och råd kring placeringar och skattemiljö. Ge bort en gåva som växer Om du vill ge bort fonder eller aktier i present till dina barn, barnbarn eller till en väns barn. Hur ska du då gå tillväga? Det finns några saker du bör tänka på. Text Cecilia Meijer, placeringsexpert, Handelsbanken DOP, KONFIRMATION ELLER student. En gåva som växer kan på sikt bli en mycket uppskattad present. Men sedan de fysiska aktiebreven försvann är det inte längre bara att lägga värdepapperen i ett kuvert och ge bort. Det är några saker du bör tänka igenom. Börja med att kolla upp om barnet redan har en depå eller rätt fondCecilia Meijer konto. Ett nytt fondkonto, depå, ISK eller kapitalförsäkring måste nämligen öppnas med vårdnadshavarnas underskrifter. Då det är bra att be föräldrarna göra det innan du kan föra över värdepapper eller pengar. Och äger du inte redan de fonder eller aktier du vill ge i gåva är det föräldrarna som måste köpa in dem. Om mottagaren redan är myndig kan man istället boka en tid på bankkontoret och gå dit tillsammans för att hjälpas åt att starta upp det som behövs och föra över den summa som man tänkt ge bort i gåva. Det kan även vara bra att upprätta ett gåvobrev om gåvan ska vara barnets enskilda egendom. TÄNK PÅ ATT en bra utgångspunkt i ett sparande är en basportfölj med god riskspridning. Största delen av sparandet bör därför ligga i bredare fonder med god geografisk spridning. Och ju längre spartid, desto högre risk kan man ta. Nästa steg är att fundera på när och hur du vill att barnet ska få tillgång till kapitalet. Köper du fonder eller aktier direkt till barnet, kan barnet vanligtvis fritt börja disponera pengarna redan på 18-årsdagen. Om du däremot väljer att placera i en kapitalförsäkring kan du styra hur och när utbetalningen ska ske och välja en senare ålder än 18 år. Du kan också välja om utbetalningen från försäkringen ska ske med ett engångsbelopp eller löpande under en längre tid. Men även här finns det olika varianter. Med en kapitalförsäkring i barnets namn blir det tydligt att det är barnets pengar. Är barnet minderårigt är det föräldrarna som då formellt blir förvaltare av kapitalförsäkringen. Ett annat alternativ är att öppna en kapitalförsäkring där du äger försäkringen medan barnet är försäkrad och förmånstagare. Då är det du som bestämmer över försäkringen, men barnet kan inte se och följa sina placeringar på samma sätt. Och vid en eventuell skilsmässa ingår försäkringen i din bodelning. MAN BÖR OCKSÅ fundera över skatteeffekterna. Med årlig schablonbeskattning, som för investeringssparkonto (ISK) och kapitalförsäkring, är det enkelt att byta innehav utan skatte konsekvenser. Fördelen är att pengarna som erhålls vid försäljning är skattade och klara. Med direkt sparande i aktier eller fonder sker kapitalvinstbeskattning först när barnet säljer dem vilket kan vara fördelaktigt. Det finns alltså både för- och nackdelar med de olika alternativen. Även rent praktiskt finns det lite att tänka på. Gäller det direktsparande och du redan äger de fonder eller aktier som du vill ge bort, är det enklaste att helt enkelt ”föra över” dem till barnets aktie- och fondkonto. Då utlöses ingen skatt, eftersom det idag inte finns någon gåvoskatt i Sverige. Barnet tar över ditt genomsnittliga anskaffningsvärde. MITT SISTA RÅD är att välja placeringar noga. Finns det en enskild aktie som kan ha ett emotionellt värde utöver det ekonomiska? Kanske vill man ge en fond som bidrar till ett bättre samhälle? Eller kanske är det en tematisk fond med investeringar över hela världen som lockar? Har du inga bestämda idéer kan din bankkontakt hjälpa till med att hitta fonder som passar. Tänk också på att olika lösningar kan medföra olika avgifter. Oavsett val är det bra att ta hänsyn till hur lång tid det är tills barnet själv kan hantera placeringarna. Förhoppningsvis har du inte bara gett en gåva som kan växa, utan även lyckats så ett frö till ett intresse för sparande och placeringar. n 13 Foto: Shutterstock, TT Bild
Fokus Placeringar Handelskriget åter i fokus
Fokus Placeringar Europa Tema nytt fondtips
Fokus Placeringar Färdighöjt från Riksbanken