TIDNINGEN TILLVÄXT 1
Del 1: Målbild KOMMENTAR Fyra vanliga fallgropar
Dålig kommunikation – ilska 1 Ett vanligt fel är att ägarna (föräldrarna) tror att de vet vad barnen (arvingarna) vill. Föräldrarna pratar mer med ett av barnen, det barnet som de tycker ska ta över gården. I slutet av processen bjuder de in de andra barnen till ett familjeråd. Dessa känner sig överkörda när allt redan är bestämt. Kan leda till livslånga konflikter. Dålig kommunikation – sorg 2 rata jen måste få verka fram. En av de svåraste frågorna vid ett generationsskifte är begreppet rättvisa. Vad är det egentligen? Charlotta Palms råd är att inte stirra sig blind på priset på grannens gård. Det är ingen som får det beloppet i fickan. – En värdering i botten ger en förankring i verkligheten. Om alla inblandande är överens om att en person ska ta över fastigheten får man utgå från det. Marknadsvärdet är vad den personen klarar av att betala. Utifrån det bestäms vad som är rättvist för de andra att få. MARIA ROMMERUD påminner om att rättvisebegreppet har flera perspektiv. – Det är viktigt att hitta den egna familjens rättvisa. Det behöver inte alltid vara beräknat i kronor och ören. Att någon i familjen vill ta över och se att gården förädlas i den nya generationen kan vara viktigast. n De flesta fastighetsägare går och hoppas att något av barnen ska vilja ta över gården och/eller skogen. De tänker på det hela livet, men ”glömmer” att prata om det och ställer därtill frågan till barnen alldeles för sent. Det händer att inget av barnen vill ta över, vilket kan leda till en enorm besvikelse och tung sorg hos föräldrarna. Bråttom och vill spara pengar 3 Många börjar i fel ände genom att fundera på skatter och ekonomi i stället för att ta reda på vad alla (arvingar) vill. De väljer kanske också att inte kosta på sig riktig rådgivning. Ett generationsskifte baserat på otillräckliga handlingar kan göra förloppet värre och krångligare än om det hade skett oplanerat till följd av att någon dör. Otillräcklig dokumentation Om man inte dokumenterar processen har man ingenting att gå tillbaka till om man i efterhand börjar fundera över hur generationsskiftet egentligen gick till. I värsta fall kan någon hetsa upp sig i efterhand och känna sig arg och lurad. Med ordentlig dokumentation kan man alltid gå tillbaka och se vad som sades och vad som beslutades. KÄLLA: HANDELSBANKEN 4 Antalet oplanerade överlåtelser ökar ATT ETT GENERATIONSSKIFTE måste få ta tid är något som ingen av er läsare nu kan ha missat. Med tid menar man ofta år och inte månader. Mitt arbete har de senaste fem åren bestått av att tillsammans med kontoren i Mellansverige guida skogsägarfamiljer till rätt rådgivare med kompetens och erfarenhet att lösa just dessa familjers behov. Alla överlåtelser har olika förutsättningar, så någon standardlösning finns inte. Några har efter fem år fortfarande inte kommit i mål, en del av dessa drabbades av stormar under pågående planering, vilket ändrade förutsättningarna för överlåtelsen. Under de senaste Lösningar och åren upplever jag att antalet oplanerade generationsväxlingar har ökat. Detta ger mindre möjligheter att planera överlåtelsen och ofta dyker det upp gamla testamenten med villkor anpassade till en tid med andra skattemässiga villkor och familjesituationer. Tyvärr begås det också fortfarande misstag när det gäller bouppteckningar som utförs och registreras av personer utan kunskap om vad som gäller för enmansdödsbon och skogsägare. Min reflektion är följande: Lösningar och målbilmålbilder som man kommer fram till mellan julsnapsen och avecen när familjen ändå är samlad blir aldrig bra. der som man kommer fram till mellan julsnapsen och avecen när familjen ändå är samlad blir aldrig bra. Tror man dessutom att man kan tjäna tusenlappar på att anlita den billigaste rådgivaren, ofta ”herr Google”, med gratis dokumentmallar och oändlig information har man garanterat misslyckats med såväl relationer som juridik och ekonomi. Mest nöjd blir man om man tar tag i det hela i tid och anlitar erfarna rådgivare som ibland kan vara ovärderliga. STEFAN MATTSSON Produktansvarig Handelsbanken Skog och lantbruk stma03@handelsbanken.se Tillväxt 27 FOTO: SHUTTERSTOCK