Sparbanken Tranemo - Årsredovisning 2024 1
Likviditetsrisk Likviditetsrisk är risken för att
sparbanken får svårigheter att fullgöra åtaganden som är förenade med sina finansiella skulder. Likviditetsrisk kan även uttryckas som risken för förlust eller försämrad intjäningsförmåga till följd av att bankens betalningsåtaganden inte kan fullgöras i rätt tid. Likviditetsrisker uppstår då tillgångar och skulder har olika löptider. Sparbankens riskhantering fokuserar här på att skapa likviditetsresurser och få portföljstrukturer. Det innebär att placeringar endast görs i likvida värde papper, dvs värdepapper som handlas på en fungerande marknad. Bankens likviditet bevakas dagligen och rapportering sker minst kvartalsvis till styrelsen. Sparbankens likviditet består främst av dagslåneräkning och en värdepappersportfölj som under normala förhållanden klarar minst 180 dagar. Banken har fastställt en minimilikviditet på 150 Mkr som klarar minst 30 dagar under ett stressat scenario. Sparbankens likviditetsexponering med avseende på återstående löptider på tillgångar och skulder framgår av tabellen nedan. Även den kassaflödes analys som finns intagen på annat ställe i årsredovisningen, belyser sparbankens likviditets situation. I nedanstående tabell redovisas de förväntade tidpunkterna för återvinning eller bortbokning av samtliga tillgångar och skulder i balansräkningen. Det är ingen väsentlig skillnad mellan diskonterade och nominella kassaflöden, varför löptidsexponeringen motsvarar likviditetsexponeringen. Likviditetsexponering, Nominella kassaflöden (tkr) Kontraktuellt återstående löptid (redovisat värde) samt förväntad tidpunkt för återvinning 2024 På Högst Längre än Längre än anfodran 3 mån 3 mån men 1 år men högst 1 år högst 5 år Längre än 5 år Utan löptid Summa Varav förväntad tid för återvinning <12 mån Tillgångar Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obl. och andra räntebärande värdepapper Övriga tillgångsposter Summa tillgångar Skulder Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder inklusive eget kapital Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital Lånelöften, garantier och åtaganden Skillnad redovisade tillgångar och skulder - - 440 789 - - - - 21 762 - 79 564 44 738 - 440 789 146 064 25 626 - 23 395 - - 185 676 - - 20 181 - 258 891 1 013 839 4 412 147 50 702 - 496 504 - - 736 - - 736 251 014 440 789 - - 476 010 591 944 476 010 - 205 857 - - 5 764 441 5 425 986 496 504 - 332 988 1 696 019 4 432 328 476 746 7 524 934 6 128 347 - 3 210 560 431 737 - - 3 236 186 431 737 206 720 - - 2 795 397 - 285 673 - 207 164 - 207 164 - - 25 399 - 25 399 - - - - 25 626 - 1 290 351 1 290 351 - - 3 874 860 3 874 860 - - 1 290 351 5 190 837 3 874 860 - - 206 720 - 125 824 1 670 620 4 432 328 - 813 605 2 334 097 2 253 487 Sparbanken Tranemo 32 Årsredovisning 2024