Sparbanken Tranemo - Årsredovisning 2024 1
Likviditetsexponering, Nominella kassaflöden (tkr
) Kontraktuellt återstående löptid (redovisat värde) samt förväntad tidpunkt för återvinning 2023 På Högst Längre än Längre än anfodran 3 mån 3 mån men 1 år men högst 1 år högst 5 år Längre än 5 år Utan löptid Summa Varav förväntad tid för återvinning <12 mån Tillgångar Kassa Belåningsbara statsskuld -förbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obl. och andra räntebärande värdepapper Övriga tillgångsposter Summa tillgångar Skulder Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder inklusive eget kapital Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital Lånelöften, garantier och åtaganden Skillnad redovisade tillgångar och skulder - - 307 633 - - - - 1 808 - 76 001 26 449 - 307 633 104 258 38 443 - 50 481 - 265 275 115 698 - - 155 934 - - 30 368 - 933 629 3 944 725 458 504 - - 631 - - 631 238 591 307 633 - - 450 297 600 651 450 297 - 186 302 - - 5 219 630 4 878 354 458 504 - 431 454 1 548 067 3 975 093 450 928 6 817 433 5 523 160 - 2 977 680 288 512 - - 3 016 123 288 512 165 674 - - 2 708 490 - 184 254 - 298 014 - 298 014 - - 35 078 - 35 078 - - - - 38 443 - 1 147 867 1 147 867 - - 3 599 284 3 599 284 - - 1 147 867 4 785 594 3 599 284 - 26 721 192 395 - 133 440 1 512 989 3 975 093 - 696 939 2 031 839 1 923 876 Marknadsrisk Marknadsrisk är risken för att verkligt värde på eller framtida kassaflöden från ett finansiellt instrument varierar på grund av förändringar i marknadspriser. I finansiell verksamhet är de viktigaste marknadsriskerna ränterisker, valutarisker och aktiekursrisker (prisrisk). I sparbankens fall utgörs primär marknadsrisk av aktiekurs- och ränterisk. Ränterisk definieras som risken för att marknadsvärdet på sparbankens fastförräntade tillgångar sjunker då marknadsräntan stiger. Graden av ränterisk, eller prisrisk, ökar med åtagandets löptid. En annan form av ränterisk är inkomstrisken, dvs risken för att räntenettot försämras i ett förändrat ränteläge genom att räntebindningstiden är olika för tillgångar och skulder. Valutarisk uppstår till följd av att tillgångar och skulder i samma utländska valuta storleksmässigt inte överensstämmer. Aktiekursrisk är risken för att marknadsvärdet på en aktieplacering sjunker till följd av samhällsekonomiska faktorer. Ränterisk Ränterisk är risk för att verkligt värde på eller framtida kassaflöden från ett finansiellt instrument varierar på grund av förändringar i marknadsräntor. Ränterisk kan således dels bestå av förändring i verkligt värde, prisrisk, dels förändringar i kassaflöde, kassaflödesrisk. Sparbanken är exponerad mot ränterisk till följd av olika räntebindningstid på räntebärande tillgångar (främst utlåning) och skulder. En betydande faktor som påverkar ränterisken är räntebindningstiden. Långa räntebindningstider motverkar kassaflödesrisken men ökar prisrisken och kortare räntebindningstider motverkar prisrisken men ökar kassaflödesrisken. I enlighet med sparbankens riskpolicy kontrolleras de finansiella riskerna i verksamheten med limiter. Beträffande ränteriskerna innebär detta till exempel att räntebindningstiderna på bankens räntebärande placeringar måste hålla sig inom vissa tids- och belopps mässiga ramar. Ett sätt att indikativt mäta ränterisken är i den så kallade gapanalysen, som visar räntebindningstiderna för sparbankens tillgångar och skulder i balansräkningen. Sparbanken Tranemo 33 Årsredovisning 2024