Sparbanken Tranemo - Årsredovisning 2024 1
2023 Upplupet Kassa Belåningsbara statsskuldförbi
ndelser Utlåning, kreditinstitut Utlåning, allmänheten Obl. och andra räntebärande värdepapper Aktier Upplupna intäkter Övriga tillgångar Summa finansiella tillgångar Skulder, kreditinstitut Inlåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader Summa finansiella skulder anskaffningsvärde 631 - 307 633 3 270 754 - - 12 712 2 496 3 594 226 38 443 3 584 087 16 868 14 169 3 653 567 Vissa upplysningar om finansiella instrument som värderats till verkligt värde i balansräkningen Verkliga värden för finansiella tillgångar och skulder som handlas på en aktiv marknad baseras på noterade priser. För övriga finansiella instrument använder sig banken av andra värderingstekniker. Banken använder observerbara data i så stor utsträckning som möjligt. För finansiella instrument där handeln inte är frekvent och det verkliga värdet därför mindre objektivt, krävs i varierande utsträckning att banken gör bedömningar beroende på likviditet, koncentrationer, osäkerheter beträffande marknadsfaktorer, prisantaganden och andra risker som påverkar ett specifikt instrument. Verkliga värden kategoriseras i olika nivåer i en verklig värdehierarki baserat på indata som används i värderingstekniken enligt följande: Nivå 1: enligt priser noterade på en aktiv marknad för identiska instrument Nivå 2: utifrån direkt eller indirekt observerbara marknadsdata som inte inkluderas i nivå 1. Denna kategori inkluderar instrument som värderas baserat på noterade priser på aktiva marknader för liknande instrument, Belåningsbara statsskuldförbindelser Obl. och andra räntebärande värdepapper Aktier, Swedbank Aktier, övriga Summa Nivå 1 230 480 556 804 458 430 - 1 245 714 Följande sammanfattar de metoder och antaganden som främst använts för att fastställa verkligt värde på de finansiella instrument som redovisas i tabellen ovan. Verkligt värde via resultat - - - - - - - - - - - - - - Verkligt värde via övrigt totalresultat - 212 734 - - 528 348 427 586 - - 1 168 668 - - - - - Totalt 631 212 734 307 633 3 270 754 528 348 427 586 12 712 2 496 4 762 894 38 443 3 584 087 16 868 14 169 3 653 567 Verkligt värde 631 212 734 307 633 3 270 754 528 348 427 586 12 712 2 496 4 762 894 38 443 3 584 087 16 868 14 169 3 653 567 noterade priser för identiska eller liknande instrument som handlas på marknader som inte är aktiva, eller andra värderingstekniker där all väsentlig indata är direkt och indirekt observerbar på marknaden. Nivå 3: utifrån indata som inte är observerbara på marknaden. Denna kategori inkluderar alla instrument där värderingstekniken innefattar indata som inte baseras på observerbar data och där den har en väsentlig påverkan på värderingen. Ytterligare information om antaganden som gjorts vid värdering till verkligt värde liksom kvantitativa upplysningar om värderingar till verkligt värde och känsligheter framgår nedan. I nedanstående tabell lämnas upplysningar om hur verkligt värde bestämts för de finansiella instrument som värderas till verkligt värde i balansräkningen. Det har inte förekommit några överföringar mellan Nivå 1 och 2 under 2024 och 2023. Även om banken anser att de uppskattningar som gjorts för att fastställa verkliga värden är rimliga, kan en annan tillämpad metod och andra antagande leda till ett annat verkligt värde. 2024 Nivå 2 - - - 646 646 Nivå 3 - - - 50 50 Nivå 1 212 734 528 348 426 930 - 1 168 012 2023 Nivå 2 - - - 606 606 Nivå 3 - - - 50 50 Finansiella instrument noterade på en aktiv marknad För finansiella instrument som är noterade på en aktiv marknad bestäms verkligt värde med utgångspunkt från tillgångens noterade köpkurs på Sparbanken Tranemo 46 Årsredovisning 2024