Årsredovisning 2014 1
Årsredovisning 2014 Om Willhem
Årsredovisning 2014 2014 i korthet
Årsredovisning 2014 Om året som gick
Årsredovisning 2014 Vision, affärsidé, värdegrund
och mål
Årsredovisning 2014 Före och efter Willhem
Årsredovisning 2014 Om hållbarhet
Årsredovisning 2014 Om våra medarbetare
Årsredovisning 2014 Om fastighetsutveckling och un
derhåll
Årsredovisning 2014 Om marknaden
Årsredovisning 2014 Om våra fastigheter
Årsredovisning 2014 Om våra områden
Årsredovisning 2014 Om fastighetsvärdering
Årsredovisning 2014 Om finansiering
Årsredovisning 2014 Bolagsstyrningsrapport
året har väsentliga processer kartlagts, implemen
terats och utvecklats vidare, t ex uthyrning, serviceanmälan, under håll och bokslut. Riskbedömning Riskbedömning avseende den finansiella rapporteringen hos Willhem syftar till att identifiera och utvärdera de mest väsentliga risker som påverkar den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. Riskbedömning görs årligen som en del av bolagets affärs- och verksamhetsplanering. Kritiska riskområden är poster där värdena i transaktionerna är stora eller processen mycket komplex med behov av en stark intern kontroll. Några identifierade riskområden är fastighetsvärdering, investeringar, finansieringsverksamhet, skatt, IT-stöd och bokslutsprocess. Policyer, riktlinjer och dokumenterade processer och rutiner finns för att minimera risker inom ovan nämnda områden. Risker i den finansiella rapporteringen diskuteras löpande med bolagets revisorer. Förutom en årlig riskanalys på företagsövergripande nivå, har under året riskanalyser på orts- och processnivå genomförts. Att systematiskt arbeta med riskbedömning på olika nivåer i hela bolaget är en viktig del i att kontinuerligt utveckla och bevaka risker. Kontrollaktiviteter Kontrollaktiviteter utformas utifrån riskbedömningarna. Kontroller finns inbyggda i processerna genom standardi serade systemlösningar, dokumenterade och standardiserade rutiner, beslutade arbetsordningar samt en tydlig ansvarsfördelning inom ekonomi- och finansfunktion med en bolagsövergripande ekonomihandbok. Processbeskrivningar, rapporteringsrutiner och ekonomihandbok utvärderas kontinuerligt av lednings-, finans- och ekonomifunktion. Den finansiella rapporteringen är ständigt föremål för prövning och ekonomi- och finansfunktionen har ett ansvar att vid behov anpassa processerna för att säkerREVISORS YTTRANDE OM BOLAGSSTYRNINGSRAPPORTEN Till årsstämman i Willhem AB (publ), org.nr 556797-1295. Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för år 2014 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. Vi har läst bolagsstyrningsrapporten och baserat på denna läsning och vår kunskap om bolaget och koncernen anser vi att vi har tillräcklig grund för våra uttalanden. Detta innebär att vår lagstadgade genomgång av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige har. Vi anser att en bolagsstyrningsrapport har upprättats, och att dess lagstadgade information är förenlig med årsredovisningen och koncernredovisningen. Göteborg den 29 april 2015 Ernst & Young AB Thomas Nilsson Auktoriserad revisor ställa kvaliteten i rapporteringen, samt att lagar och externa krav följs. Genom kontroller begränsas risken för väsentliga fel i den finansiella rapporteringen. Kontroller genomförs på övergripande nivå genom analyser av resultat och nyckeltal samt på detaljnivå i löpande processer och rutiner. Kontrollerna kan vara såväl systemsatta som manuella. Information och kommunikation Den finansiella informationen förmedlas genom Willhems årsredovisning och delårsrapporter samt genom bland annat bolagets webbplats. Interna informationskanal er är styrelsemöten, vd-information, ledningsgrupps mö ten, övriga informationsmöten och intranät. Riktlinjer och instruktioner av betydelse för den finansiella rapporteringen uppdateras löpande och kommuniceras till berörda medarbetare. Bolagets chefer har ansvar för att löpande informera om regler och policyer inom sina respektive ansvarsområden och samtliga medarbetare har ett ansvar att hålla sig uppdaterade. Besluts- och attestinstruktioner, rapporterings- och redovisningsinstruktioner, rutinbeskrivningar, policyer och övriga instruktioner finns tillgängliga på Willhems intranät. Uppföljning Willhems styrelse har det övergripande ansvaret för att uppföljningen av att den interna styrningen är ändamålsenlig och effektiv utifrån fastställda policyer och riktlinjer. Uppföljning av den finansiella rapporteringen sker kontinuerligt genom de kontroller och analyser som styrelse, ledning samt ekonomi- och finansfunktion utför. Styrelsen får regelbundet rapportering om hur bolagets arbete med intern kontroll utvecklas. Affärsplanens strategiska och övergripande operativa mål följs upp kvartalsvis av styrelsen. Uppföljning sker också utifrån den externa revisionen som görs av bolagets revisorer. Revisorernas iakttagelser rapporteras till styrelse, ledning och övriga berörda medarbetare. WILLHEM ÅRSREDOVISNING 2014 55
Årsredovisning 2014 Styrelse
Årsredovisning 2014 Ledning
Årsredovisning 2014 Finansiell rapportering
Årsredovisning 2014 Förvaltningsberättelse
Årsredovisning 2014 Koncernens rapport över totalr
esultat
Årsredovisning 2014 Kommentarer till koncernens ra
pport över totalresultatet
Årsredovisning 2014 Koncernens rapport över finans
iell ställning
Årsredovisning 2014 Koncernens förändring av eget
kapital med kommentarer
Årsredovisning 2014 Koncernens rapport över kassaf
löden med kommentar
Årsredovisning 2014 Noter för koncernredovisning
Årsredovisning 2014 Moderbolagets resultaträkning
Årsredovisning 2014 Moderbolagets balansräkning
Årsredovisning 2014 Moderbolagets förändring av eg
et kapital
Årsredovisning 2014 Moderbolagets kassaflödesanaly
s
Årsredovisning 2014 Noter för moderbolagets redovi
sning
Årsredovisning 2014 Förslag till vinstdisposition
Årsredovisning 2014 Revisionsberättelse
Årsredovisning 2014 Nyckeltal och definitioner
Årsredovisning 2014 Fastighetsförteckning
Årsredovisning 2014 Gri-index