LFV Årsredovisning 2020 1
K OMMEN T AR TILL RE S UL T A TRÄKNING NO TER L F
V 2020 lagsutnyttjandet per 31 december 2020 för intäktsbortfall uppgått till 560 mkr. Övriga rörelseintäkter Övriga rörelseintäkter uppgår till 253 mkr (728). 2019 ingick ersättning från intressebolaget NUAC HB med 511 mkr. Motsvarande belopp återfinns också som kostnad under diverse externa kostnader föregående år eftersom LFV då köpte flygtrafikledning av NUAC och samtidigt fick ersättning för personal och utförda tjänster. Minskningen beror på att verksamheten återfördes till LFV per 1 september 2019, varför motsvarande fakturering inte finns för 2020. Årets utfall av kommersiella tjänster har påverkats positivt med 61 mkr genom intäkter från det nya dotterföretaget AVISEQ, som har tillkommit jämfört med 2019. Bidragsintäkterna uppgår sammantaget till 83 mkr (89). Under året har LFV erhållit EU-bidrag avseende finansiering av investerings- och utvecklingsverksamhet. Bidrag för forskning och innovation erhålls förutom från EU även från Trafikverket, för att utveckla och effektivisera flygtrafiktjänsten. RÖRELSENS KOSTNADER Rörelsens kostnader uppgår till 2 599 mkr (3 070), en minskning med 471 mkr. Personalkostnader Personalkostnaderna uppgår till 1 864 mkr (1 658), en ökning med 206 mkr. Lönekostnaderna är 58 mkr högre än föregående år, och kostnader för sociala avgifter 159 mkr högre på grund av ökade pensionskostnader. En ökning av personalkostnader för 2020 om 90 mkr jämfört med 2019 hänförs till det nya dotterföretaget AVISEQ med cirka 200 anställda som har tillkommit under året. Diverse externa kostnader Diverse externa kostnader för året uppgår till 564 mkr (1 237), en kostnadsminskning om 673 mkr jämfört med föregående år. En minskning om 511 mkr förklaras av ersättning till NUAC som erlades för 2019. Motsvarande kostnad finns inte 2020. Därutöver är ett flertal olika externa kostnader som minskat genom direkta åtgärder och andra besparingar som gjorts med anledning av coronapandemin. Kostnadsminskningar har bland annat skett rörande utbildning, externa konsulter, it, drift och underhåll samt resor. En förändring åt andra hållet, en ökning jämfört föregående år om 7 mkr härrör till diverse externa kostnader i dotterbolaget AVISEQ. Avskrivningar Avskrivningarna för 2020 uppgår till 171 mkr (175). FINANSIELLA POSTER Summan av finansiella intäkter och kostnader uppgick till -4 mkr (-53). En minskning med 49 mkr jämfört med 2019. Till följd av ränteläget har ränteintäkterna på likvida medel varit låga i likhet med de senaste åren. Ränteintäkterna inklusive valutakursvinster uppgår till 11 mkr (13). Räntekostnader hänförligt till pensionsskulden uppgår till 11 mkr (66). OMVÄRDERING AV PENSIONSSKULDEN Pensionsskulden har omvärderats från 2019 till 2020 års beräkningsgrund. Diskonteringsräntan sänktes från -0,7 procent till -1,4 procent. Sänkningen med 0,7 procentenheter och anpassning av beräkningsgrunden för affärsverken till samma beräkningsgrunder som för statens pensionsrörelse i övrigt innebar en kostnadsökning för LFV på sammantaget 794 mkr. Effekten av denna försäkringstekniska omvärderingen på grund av ändrad beräkningsgrunder redovisas mot fritt eget kapital och som en tillkommande post till årets resultat. Årets totalresultat efter omvärdering av pensionsskulden uppgår till -122 mkr. SPV har i november 2020 fattat beslut om bruttoräntan för 2021 års beräkningsgrunder som innebär att bruttoräntan ligger kvar på -1,4 procent. Någon försäkringsteknisk omvärdering sker därmed inte per 1 januari 2021. Pensionsskulden löper med ränta och årlig indexering, som redovisas som finansiella poster i resultaträkningen. Övriga förändringar i pensionsrätt och årets intjänande etc redovisas som personalkostnader. LFV HOLDING Bolagsgruppens omsättning 2020 uppgår till 178 mkr (24) och resultat efter finansiella poster till -18 mkr (22). Omsättningen härrör huvudsakligen från det nya dotterföretaget Aviseq Critcal Communications AB (AVISEQ). Resultatet kommer utöver från dotterföretag, dels från andelar av resultat i LFVs intressebolag Entry Point North AB och Saab Digital Air Traffic Solutions AB, som redovisas i koncernen enligt kapitalandelsmetoden, samt avskrivning på förvärvsgoodwill om -13 mkr (0). Även bolagens verksamheter har påverkats av coronapandemin. Utfall för omsättning och resultat 2020 ligger lägre än initial budget för året. LFV Holding AB förvärvade per den 30 april 2020 samtliga aktier i AVISEQ från Eltel Networks Infranet. AVISEQ levererar tjänster till LFV; som utgör den enskilt största kunden. Koncernintern köp- och försäljning mellan LFV och dotterföretag elimineras i koncernredovisningen för LFV. Förvärvsgoodwill om 193 mkr skrivs av på 10 år. Avskrivningstiden motiveras med att förvärvet är ett strategiskt förvärv. Årsredovisningar för räkenskapsåret 2020 för LFV Holding AB och dess dotteroch intresseföretag har ännu inte fastställts på respektive årsstämma 2021. Efter räkenskapsårets utgång i januari 2021 har LFV Holding AB lämnat villkorat aktieägartillskott till intressebolaget Saab Digital Air Traffic Solutions AB. Den andra delägaren/moderföretaget har lämnat ett villkorat aktieägartillskott i motsvarande mån i förhållande till sin ägarandel. 37