I.A. Årsredovisning 2020 sv 1
NOT 22 FINANSIELL SKULD 2020-12-31 Långfristig up
plåning Obligationslån Efterställt lån från moderbolag Skuld avseende sålda bilar med återköpsavtal Leasingskuld Övriga skulder Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristig upplåning Checkräkningskredit Skuld avseende sålda bilar med återköpsavtal Leasingskuld Skulder till kreditinstitut 1 495 800 350 000 1 277 561 4 119 000 5 912 158 970 7 407 243 514 705 753 861 499 666 318 635 2 086 867 2019-12-31 1 493 400 350 000 1 241 383 4 332 659 25 018 184 655 7 627 115 1 023 408 776 508 500 978 407 331 2 708 225 Ett Obligationslån har emitterats för att finansiera rörelseförvärv. Lånet löper under 5 år till rörlig ränta, och är noterat på Nasdaq Stockholm. För upptagande av nya lån över en viss nivå samt utdelning till aktieägare krävs att verksamheten uppfyller vissa nivåer gällande räntebärande skulder i förhållande till EBITDA samt räntetäckningsgrad. Moderbolaget Hedin Group AB har lämnat ett lån om 350 000 kkr. Lånet löper utan ränta och är efterställt övriga skulder. Det verkliga värdet på upplåningen motsvarar dess redovisade värde, eftersom diskonteringseffekten inte är väsentligt. Samtlig upplåning sker till rörlig ränta. Koncernen har en beviljad checkkredit om sammanlagt 1 225 000 kkr (1 225 000 kkr) som omförhandlas årligen. Av beviljad checkkredit har 514 705 kkr (1 023 408 kkr) utnyttjats per 31 december 2020. NOT 23 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Personalskulder Räntekostnader Förutbetalda intäkter Övriga poster 2020-12-31 316 576 19 069 4 500 245 674 585 819 NOT 24 STÄLLDA SÄKERHETER Företagsinteckningar Pantsättning i varulager, kundfordringar samt inventarier Byggnader och mark Nettotillgångar i underkoncern Skulder för vilka säkerheterna är ställda uppgick per balansdagen till 1 338 745 kkr (1 448 037 kkr). 2020-12-31 1 179 505 1 017 659 184 868 0 2 382 032 2019-12-31 1 168 668 908 896 183 632 0 2 261 196 2019-12-31 303 782 12 922 38 698 230 109 585 511 I.A. HEDIN BIL AB / ÅRSREDOVISNING / 2020 69