Årsredovisning 2013 1
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 TOC 2014_2
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Om året som gått – Mikael Gran
ath, VD
Årsredovisning 2013 Vision, affärsidé, värdegrund
och mål
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Om våra kunder och marknaden
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Om underhåll och fastighetsutv
eckling
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Om fastigheterna och våra områ
den
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Om hållbarhet
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Miljö
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Samhälle
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Medarbetare
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Om fastighetsvärdering och fin
ansiering
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Bolagsstyrningsrapport
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 finansiella rapporteringen. U
nder 2013 har vi till exempel fortsatt utveckla uthyrningsprocessen ytterligare. Arbetet med processer kommer att fortsätta under 2014. Riskbedömning riskbedömning avseende den finansiella rapporteringen hos willhem syftar till att identifiera och utvärdera de mest väsentliga risker som påverkar den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. riskbedömning görs årligen som en del av willhems affärsoch verksamhetsplanering. Kritiska riskområden är poster där värdena i transaktionerna är stora eller processen mycket komplex med behov av en stark intern kontroll. några identifierade riskområden är fastighetsvärdering, investeringar, finansieringsverksamhet, skatt, iT-stöd och bokslutsprocess. Policyer, riktlinjer och dokumenterade processer och rutiner finns för att minimera risker inom ovan nämnda områden. risker i den finansiella rapporteringen diskuteras löpande med bolagets revisorer. Kontrollaktiviteter Kontrollaktiviteter utformas utifrån riskbedömningarna. inom willhem finns kontroller inbyggda i processerna genom standardiserade systemlösningar, dokumenterade och standardiserade rutiner, beslutade arbetsordningar samt en tydlig ansvarsfördelning inom en centraliserad ekonomi- och finansfunktion med en bolagsövergripande ekonomihandbok. Processbeskrivningar, rapporteringsrutiner och ekonomihandbok utvärderas kontinuerligt av lednings-, finans- och ekonomifunktion. den finansiella rapporteringen är ständigt föremål för prövning och ekonomi- och finansfunktionen har ett ansvar att vid behov anpassa processen för att säkerställa kvaliteten i rapporteringen, samt att lagar och externa krav följs. genom kontroller begränsas risken för väsentliga fel i den finansiella rapporteringen. Kontroller genomförs på övergripande nivå genom analyser av resultat och nyckeltal samt på detaljnivå i löpande processer och rutiner. Kontrollerna kan vara såväl systemsatta som manuella. Information och kommunikation den finansiella informationen förmedlas genom willhems årsredovisning och delårsrapporter samt genom bland annat bolagets webbplats. interna informationskanaler är styrelsemöten, vd-information, ledningsgruppsmöten, övriga informationsmöten och intranät. riktlinjer och instruktioner av betydelse för den finansiella rapporteringen uppdateras löpande och kommuniceras till berörda medarbetare. Bolagets chefer har ansvar för att löpande informera om regler och policyer inom sina respektive ansvarsområden och samtliga medarbetare har ett ansvar att hålla sig uppdaterade. Besluts- och attestinstruktioner, rapporterings- och redovisningsinstruktioner, rutinbeskrivningar, policyer och övriga instruktioner finns tillgängliga på willhems intranät. Uppföljning willhems styrelse har det övergripande ansvaret för att uppföljningen av att den interna styrningen är ändamålsenlig och effektiv utifrån fastställda policyer och riktlinjer. Uppföljning av den finansiella rapporteringen sker kontinuerligt genom de kontroller och analyser som styrelse, ledning samt ekonomi- och finansfunktion utför. Affärsplanens strategiska och övergripande operativa mål följs upp kvartalsvis av styrelsen. Uppföljning sker också utifrån den externa revisionen som görs av bolagets revisorer. revisorernas iakttagelser rapporteras till styrelse, ledning och övriga berörda medarbetare. revisors y t trande om bolagsst yrningsrapporten till årsstämman i Willhem aB (publ), org.nr 556797-1295. Det är styrelsen som har ansvaret för bolagsstyrningsrapporten för år 2013 och för att den är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. vi har läst bolagsstyrningsrapporten och baserat på denna läsning och vår kunskap om bolaget och koncernen anser vi att vi har tillräcklig grund för våra uttalanden. Detta innebär att vår lagstadgade genomgång av bolagsstyrningsrapporten har en annan inriktning och en väsentligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt International Standards on auditing och god revisionssed i Sverige har. vi anser att en bolagsstyrningsrapport har upprättats, och att dess lagstadgade information är förenlig med årsredovisningen och koncernredovisningen. Göteborg den 29 april 2014 ernst & young aB thomas nilsson auktoriserad revisor w i l l hem år s r edov i sn i ng 2013 37
Årsredovisning 2013 Styrelse
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Ledning
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Finansiell rapportering
Årsredovisning 2013 Förvaltningsberättelse
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Koncernens rapporter
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Koncernens redovisningsprincip
er och noter
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Moderbolagets räkningar
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Moderbolagets redovisningsprin
ciper och noter
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 Revisionsberättelse
Årsredovisning 2013 Nyckeltal och definitioner
Årsredovisning 2013 Fastighetsförteckning
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013 GRI - index
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013
Årsredovisning 2013