Fokus Placeringar Vinsterna visar vägen
Fokus Placeringar Fondförvaltarnas spaningar inför
2023
Fokus Placeringar När blir småbolagsaktier heta ig
en?
Fokus Placeringar Ägaransvar i praktiken
Fokus Placeringar Är sparande på ISK fortfarande l
önsamt? SPARANDE SKATTEN HÖJS Är sparande på ISK fortfarande lönsamt? För många har investeringssparkontot, ISK, varit den bästa sparmiljön sedan det introducerades 2012. Men från den 1 januari 2023 höjs skatten. Caroline Bragner, privatmarknadschef på Handelsbanken i Norrköping reder ut alternativen. 16 Från årsskiftet är det högre skatt på ISK och kapitalförsäkring. Varför då? – Den högre statslåneräntan gör att skatten stiger nästa år. I dessa båda sparmiljöer betalar du en årlig skatt på en schablonintäkt för det sammanlagda värdet av dina tillgångar, oavsett om du gör vinst eller förlust. För nästa år blir skatten 0,882 procent av kapitalunderlaget*, betydligt mer än de 0,375 procent som gäller för 2022. När är det bra att välja ISK för sina placeringar? – Investeringssparkontot har flera fördelar, inte minst att Caroline Bragner schablonskatten är begränsad när statslåneräntan är låg, och att du slipper deklarera vinster och förluster. Att du kan rösta för dina aktier är också positivt. Och är du aktiv och omplacerar ofta är ISK att föredra, liksom om du har placeringar som ger stora utdelningar. – Men ISK är inte alltid rätt val och det finns nackdelar. Den största är kanske att du får betala skatt även de år du har förluster eller vinsterna uteblir. Vad är brytpunkten för att sparande på ISK ska löna sig? – Eftersom schablonskatten ska betalas in varje år bör den årliga förväntade avkastningen vara en bit över 3 procent efter avgifter för att sparande på ISK ska vara lönsamt. Så se upp med att ha pengar liggande på ISKkontot, och med många räntefonder samt blandfonder med en stor andel ränteplaceringar. Den exakta nivån för när det lönar sig med ISK beror bland annat på hur aktiv du är med dina placeringar, din placeringshorisont och hur statslåneräntan utvecklas framöver. Är det något att se upp med? – Eftersom kapitalunderlaget höjs med de insättningar du gör, så lönar det sig inte att ta ut och sätta in pengar ofta, utan även av skatteskäl lönar det sig att vara långsiktig. En annan sak att tänka på när du för över fondandelar, aktier och andra värdepapper som du redan har i en depå till ditt ISK är att det i skatte hänseende räknas som en vanlig försäljning. Du blir beskattad som om dina värdepapper sålts för marknadsvärdet vid tidpunkten då du för över dem. Du kan däremot inte föra över värdepapper åt andra hållet, från ISK till depå eller fondkonto. I det fallet måste du sälja dem och därefter köpa motsvarande värdepapper på nytt. Hur skiljer sig ISK och kapitalförsäkring? – Beskattningen är snarlik, men inte helt identisk då kapitalbeloppet beräknas olika. Schablonskatten på kapitalförsäkringar kan inte heller kvittas mot underskott av kapital i deklarationen. Vad är fördelarna med en kapitalförsäkring? – I en kapitalförsäkring kan du välja vem som ska få pengarna – du själv eller någon annan – och att kapitalet ska vara mottagarens enskilda egendom. Det finns också en möjlighet att styra när pengarna ska betalas ut Foto: Shutterstock
Fokus Placeringar Det blir sällan som man tänkt si
g
Fokus Placeringar Defensiva kvalitetsbolag i fokus
Fokus Placeringar Boktips