Sparbanken Tranemo - Årsredovisning 2022 1
Likviditetsrisk Likviditetsrisk är risken för att
sparbanken får svårigheter att fullgöra åtaganden som är förenade med sina finansiella skulder. Likviditets risk kan även uttryckas som risken för förlust eller försämrad intjäningsförmåga till följd av att bankens betalningsåtaganden inte kan fullgöras i rätt tid. Likviditets risker uppstår då tillgångar och skulder har olika löptider. Sparbankens riskhantering fokuserar här på att skapa likviditetsresurser och få portföljstrukturer. Det innebär att placeringar endast görs i likvida värdepapper, dvs värdepapper som handlas på en fungerande marknad. Bankens likviditet bevakas dagligen och rapportering sker minst kvartalsvis till styrelsen. Sparbankens likviditet består främst av dagslåneräkning och en värdepappersportfölj som under normala förhållanden klarar minst 180 dagar. Banken har fastställt en minimilikviditet på 150 Mkr som klarar minst 30 dagar under ett stressat scenario. Sparbankens likviditetsexponering med avseende på åter stående löptider på tillgångar och skulder framgår av tabellen nedan. Även den kassaflödesanalys som finns intagen på annat ställe i årsredovisningen, belyser sparbankens likviditets situation. I nedanstående tabell redovisas de förväntade tidpunkterna för återvinning eller bortbokning av samtliga tillgångar och skulder i balansräkningen. Det är ingen väsentlig skillnad mellan diskonterade och nominella kassaflöden, varför löptidsexponeringen motsvarar likviditetsexponeringen. Likviditetsexponering, Nominella kassaflöden (Mkr) Kontraktuellt återstående löptid (redovisat värde) samt förväntad tidpunkt för återvinning 2022 Tillgångar Kassa Belåningsbara statsskuldförbindelser Utlåning till kreditinstitut Utlåning till allmänheten Obl. och andra räntebärande värdepapper Övriga tillgångsposter Summa tillgångar Skulder Skulder till kreditinstitut Inlåning från allmänheten Upplåning från allmänheten Övriga skulder inklusive eget kapital Summa skulder, obeskattade reserver och eget kapital Lånelöften, garantier och åtaganden Skillnad redovisade tillgångar, skulder och lånelöften a) På anfordran b) Högst 3 månader c) Längre än 3 månader men högst 1 år 3 150 372 - 3 013 96 9 239 14 30 1 050 - 2 188 d) Längre än 1 år men högst 5 år e) Längre än 5 år f) Totalt redovisat värde 30 3 120 - - 96 - - 239 - - 30 - - - - - - 2 1 012 1 014 26 - 646 30 3 485 2 1 012 4 529 398 a) b) c) d) e) Utan löptid - - 162 347 - - 509 - - - 30 75 - 105 - 20 - 111 122 - 253 - 120 - 432 528 - 1 080 - - - 2 184 4 - 2 188 1 - - - - 393 394 1 140 162 3 104 729 393 4 529 f) Sparbanken Tranemo 30 Årsredovisning 2022