Fokus Placeringar Småspararna - en ny maktfaktor p
å börsen
Fokus Placeringar Två nya sektorfavoriter
Fokus Placeringar Så kan jämställda val ge en rika
re pension
Fokus Placeringar ”Ledare måste tala om varför sak
er ska göras”
Fokus Placeringar Välj rätt sparmiljö
PLACERAT / Sparmiljöer att man slipper betala ska
tt om placeringarna inte går med vinst och att man har avdragsrätt för eventuella förluster. En annan fördel med direktsparande är att för den som placerar långsiktigt växer kapitalet utan skatteavbränning, vilket ger en större ränta på ränta-effekt. Detta gäller i synnerhet för placeringar som återinvesterar utdelningen, till exempel de flesta fonder. Nackdelarna är förstås att man behöver deklarera kapitalvinst/ förlust vid försäljning, att utdelningar och räntebetalningar beskattas löpande, och för direktägda fonder betalas en ”fondskatt” på 0,12 procent per år. 14 DET FINNS SOM synes många aspekter att tänka på när man ska välja. Så vad blir slutsatsen? ● För en aktiv placerare är ISK ofta att föredra, eftersom man slipper deklarera, och slipper skatt på kapitalvinster och utdelningar. Skulle schablonskatten stiga i framtiden har man en ”gratis option” att byta sparmiljö utan ytterligare beskattning. Men ISK förutsätter att man tar lite risk i sitt sparande och väljer placeringar med högre förväntad avkastning. För de flesta former av räntesparande är ISK helt enkelt inte lönsamt. ”ISK, har flera fördelar, inte minst att schablonskatten är begränsad när räntan är låg, och att man slipper deklarera.” MATS NYMAN NÅGRA SKILLNADER MELLAN SPARMILJÖER Fördelar Direktsparande • Kapitalet växer utan skatteavdrag, ger ränta på ränta-effekt • Beskattning först vid realisering av vinster, utdelningar och ränta • Rätt att rösta för aktier ISK • Låg beskattning så länge räntan är låg • Du kan sälja eller byta innehav när du vill utan att det utlöser någon skatt • Rätt att rösta för aktier Att tänka på • Du behöver skatta för och deklarera vinster samt utdelningar och ränta • Avdragsrätt för förluster • ”Fondskatt” 0,12% per år betalas på fondinnehav • Du beskattas även vid förlust eller utebliven vinst • Schablonskatten kan ibland kvittas mot förluster och utgifter i inkomstslaget kapital • Källskatt på utländska utdelningar kvittas inte automatiskt fullt ut • Ej för onoterade aktier Kapitalförsäkring • Låg beskattning så länge räntan är låg • Du kan sälja eller byta innehav när du vill utan att det utlöser någon skatt • Möjligt välja förmånstagare och att kapitalet ska vara mottagarens enskilda egendom • Möjligt med löpande utbetalning • Du beskattas även vid förlust eller utebliven vinst • Ingen rätt att rösta för aktier • Schablonskatten kan inte kvittas mot förluster i inkomstslaget kapital • Källskatt på utländska utdelningar kan inte alltid kvittas • Ej för onoterade aktier • Kan ägas av företag Källa: Handelsbanken ● Är man riktigt långsiktig kan direktsparande i vissa fall vara bättre eftersom kapitalet då kan växa obeskattat med ränta på ränta. Detta gäller i synnerhet om man sparar med lite lägre risk och i fonder som inte ger utdelning. ● Kapitalförsäkring passar den som vill välja förmånstagare, som vill ha löpande utbetalningar eller som äger utdelande utländska aktier, samt företagare eftersom ISK inte finns för företag. HAR DU MÖJLIGHET att omvandla din lön till pension finns ytterligare två alternativ, löneväxling och pensionsförsäkring. I båda fallen tas sparandet av bruttolönen, vilket gör att man får avkastning även på den ”uppskjutna skatten”. Båda är särskilt intressanta om man idag har en inkomst över brytpunkten för statlig inkomstskatt (43 600 kr per månad) men räknar med att hamna under brytpunkten som pensionär. Kom dock ihåg att utöver den låga schablonskatten inkomstbeskattas hela beloppet vid uttag, och sparandet kan tas ut tidigast vid 55 års ålder och under minst fem år. ● För den som är anställd kan löneväxling till tjänstepension ofta vara fördelaktigt eftersom schablonskatten är lägre än skatten på ISK och kapitalförsäkringar, och arbetsgivaren ofta ”toppar upp” premien (eftersom arbetsgivaravgiften är lägre). Men observera att löneväxling bara passar vid inkomster över 45 900 per månad, eftersom avsättningen annars minskar den allmänna pensionen. ● Egen pensionsförsäkring (den som sedan 2016 inte längre är avdragsgill för vanliga löntagare) är ett bra alternativ för företagare och för löntagare som saknar pensionsrätt. Man får dra av upp till 35 procent av företagets överskott respektive lönen, dock maximalt 476 000 kronor per år. n Illustration: Shutterstock
Fokus Placeringar Medvinden fortsätter
Fokus Placeringar Svagt på Kinas börser