Årsredovisning 2017 1
Årsredovisning 2017 Moderbolaget Med revisionsupp
drag avses granskning av årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning, övriga arbetsuppgifter som det ankommer på bolagets revisor att utföra samt rådgivning eller annat biträde som föranleds av iakttagelser vid sådan granskning eller genomförandet av sådana övriga arbetsuppgifter. EY Revisionsuppdrag Övriga tjänster 2017 210 45 255 Not 5 Inköp och försäljning mellan koncernföretag Moderbolaget 2017 Andel av årets totala inköp som skett från andra företag i koncernen Andel av årets totala försäljningar som skett till andra företag i koncernen 2016 210 31 241 2016 22,00 % 24,00 % 7,00 % 7,00 % Avstämning av effektiv skatt Av bolagets försäljning utgjorde 14 175 tkr (fg år 14 577 tkr) försäljning till koncernföretag. Av bolagets inköp utgjorde 34 201 tkr (fg år 31 970 tkr) inköp från koncernföretag. Inga betydande transaktioner har genomförts på andra än marknadsmässiga villkor med sådana närstående parter som definieras i ÅRL 5. 12a. Not 6 Resultat från andelar i koncernföretag Moderbolaget Erhållna utdelningar 2017 1 500 1 500 Not 7 Resultat från andelar i intresseföretag och gemensamt styrda företag Koncernen Erhållen resultatandel Moderbolaget Erhållna utdelningar 2017 26 779 26 779 2017 27 000 27 000 2016 25 335 25 335 2016 27 000 27 000 Not 8 Resultat från övriga värdepapper och fordringar som är anläggningstillgångar Koncernen Resultatandel Moderbolaget Resultatandel 2017 0 0 2017 0 0 Not 9 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Koncernen 2017 Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Återföring av nedskrivning Moderbolaget Utdelningar Övriga ränteintäkter Resultat vid försäljningar Årets nedskrivning Not 10 Bokslutsdispositioner Moderbolaget Avsättning till periodiseringsfond Återföring från periodiseringsfond Mottagna koncernbidrag Lämnade koncernbidrag Förändring av överavskrivningar Förändring av överavskrivningar Not 11 Aktuell och uppskjuten skatt Koncernen Skatt på årets resultat Aktuell skatt Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Totalt redovisad skatt 761 9 19 481 0 20 252 2017 761 9 19 481 0 20 252 2016 246 246 2016 246 246 2016 750 467 119 564 1 900 2016 750 420 119 564 1 854 2017 -176 0 9 200 -3 246 2 173 0 7 951 2016 -2 090 2 900 0 -370 0 1 076 1 516 2017 -123 778 655 2016 -2 110 618 -1 492 13 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden -278 194 -16 -100 225 1 076 -751 325 -224 0 -54 -278 798 2017-12-31 2016-12-31 1 076 0 1 076 Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 13 Goodwill Koncernen Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 14 Byggnader och mark Koncernen Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden -60 -1 849 -1 910 5 443 0 -60 -60 3 887 2017-12-31 2016-12-31 470 470 -376 -94 -470 0 470 470 -282 -94 -376 94 2017-12-31 2016-12-31 1 076 -751 325 1 076 0 1 076 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Ingående nedskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde -39 839 5 167 -1 053 -628 628 0 0 3 366 -37 596 26 -2 269 -35 725 -39 839 0 0 -628 -628 3 161 Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Omklassificeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets nedskrivningar Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 79 061 1 297 -6 284 0 74 074 -70 469 5 617 -2 494 -628 628 0 0 75 585 659 -942 3 759 79 061 -67 319 942 -4 092 Utgående ackumulerade avskrivningar -67 346 -70 469 Ingående nedskrivningar 0 0 -628 -628 6 728 43 628 1 298 -5 834 39 091 7 964 2017-12-31 2016-12-31 43 303 351 -26 43 628 Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 948 3 405 7 353 3 948 0 3 948 2016 12 200 12 200 Redovisat resultat före skatt 2017 Skatt enligt gällande skattesats 22,00 -6 302 Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Övrigt -188 6 270 220 Schablonintäkt Förändring uppskjuten skatt Redovisad effektiv skatt -120 -225 1,20 -344 Not 12 Balanserade utgifter för utvecklingsarbeten och liknande arbeten Koncernen Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget 2017-12-31 2016-12-31 3 948 3 518 7 466 -60 -1 872 -1 932 5 534 3 948 0 3 948 0 -60 -60 3 887 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde 5 881 -2 637 3 244 -4 248 2 079 -540 -2 710 534 Not 17 Inventarier, verktyg och installationer Koncernen 5 881 0 5 881 -3 708 0 -540 -4 248 1 633 2017-12-31 2016-12-31 2016 Procent Belopp Procent Belopp 28 646 44 728 22,00 -9 840 -12 8 653 -76 -111 212 2,63 -1 175 Avstämning av effektiv skatt Redovisat resultat före skatt 2017 2016 Procent Belopp Procent Belopp 21 793 31 992 Skatt enligt gällande skattesats 22,00 -4 794 22,00 -7 038 Ej avdragsgilla kostnader Ej skattepliktiga intäkter Övrigt -298 5 889 203 Schablonintäkt Förändring uppskjuten skatt Redovisad effektiv skatt Moderbolaget Skatt på årets resultat Aktuell skatt Förändring av uppskjuten skatt avseende temporära skillnader Totalt redovisad skatt -3,00 -120 -225 655 2017 -119 -225 -344 -60 5 600 -80 -111 197 4,66 -1 492 2016 -1 387 212 -1 175 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar -123 783 0 -1 909 6 833 -133 874 12 001 -1 909 Utgående ackumulerade avskrivningar -125 692 -123 783 Utgående redovisat värde 8 743 Not 16 Förbättringsarbeten annans fastighet Koncernen Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Moderbolaget 2017-12-31 2016-12-31 5 881 -2 637 3 244 -4 248 2 079 -540 -2 710 534 5 881 0 5 881 -3 708 0 -540 -4 248 1 633 2017-12-31 2016-12-31 Ingående anskaffningsvärden Försäljningar/utrangeringar Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 132 526 0 132 526 144 527 -12 001 132 526 Ingående avskrivningar Försäljningar/utrangeringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde -278 194 -16 -100 225 Not 15 Maskiner och andra tekniska anläggningar Koncernen -224 0 -54 -278 798 2017-12-31 2016-12-31