Årsredovisning 2023 1
Noter A RK IK SK T S EK SE FI FI:2 Upplysningar o
m verkligt värde KONCERNEN 2023 Andra Noterade marknadsmnkr Tillgångar Belåningsbara statsskuldförbindelser m. m. Obligationer och andra räntebärande värdepapper Derivatinstrument Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Skulder Derivatinstrument Summa – – 15 695 15 695 – – 15 695 15 695 MODERBOLAGET 2023 Andra Noterade marknadsmnkr Tillgångar Belåningsbara statsskuldförbindelser m. m. Obligationer och andra räntebärande värdepapper Derivatinstrument Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Skulder Derivatinstrument Summa – – 25 813 25 813 – – 25 813 25 813 – – 37 430 37 430 – – 37 430 37 430 662 54 671 – 357 55 690 35 988 – 24 618 – 60 606 – – – – – 36 650 54 671 24 618 357 116 296 1 202 35 291 – 141 36 634 26 125 – 37 712 – 63 837 – – – – – 27 327 35 291 37 712 141 100 471 priser (Nivå1) observerbara marknadsdata (Nivå 2) Icke observerbara marknadsdata (Nivå 3) Summa Noterade marknadspriser (Nivå1) 2022 Andra observerbara marknadsdata (Nivå 2) Icke observerbara marknadsdata (Nivå 3) Summa – – 24 934 24 934 – – 24 934 24 934 662 54 670 – 357 55 689 35 988 – 12 241 – 48 229 – – – – – 36 650 54 670 12 241 357 103 918 1 202 35 291 – 141 36 634 26 125 – 15 943 – 42 068 – – – – – 27 327 35 291 15 943 141 78 702 priser (Nivå 1) observerbara marknadsdata (Nivå 2) Icke observerbara marknadsdata (Nivå 3) Summa Noterade marknadspriser (Nivå 1) 2022 Andra observerbara marknadsdata (Nivå 2) Icke observerbara marknadsdata (Nivå 3) Summa Moderbolag och koncern I tabellen görs en uppdelning av de finansiella tillgångar och skulder som redovisas till verkligt värde i balansräkningen, utifrån använda värderingsmetoder. Inga överföringar mellan nivåer har skett under 2022 eller 2023. Noterat marknadspris (Nivå 1) Värdering till noterat pris på en aktiv marknad för identiska tillgångar och skulder. En marknad betraktas som aktiv om prisuppgifterna är lättillgängliga och motsvaras av verkliga regelbundet förekommande transaktioner. Värderingsmetoden används för innehav av noterade räntebärande värdepapper samt för börsnoterade derivat, främst ränteterminer. Värdering baserad på observerbar marknadsdata (Nivå 2) Värdering med hjälp av annan extern marknadsinformation än noterade priser inkluderade i nivå 1, exempelvis noterade räntor, eller priser för närbesläktade instrument. För värdering används i huvudsak modeller baserade på diskonterade kassaflöden. I denna grupp ingår samtliga icke noterade derivatinstrument. Värdering delvis baserad på icke observerbar marknadsdata (Nivå 3) Värdering där någon väsentlig komponent i modellen bygger på uppskattningar eller antaganden som inte direkt går att hämta från marknaden. Denna metod används för närvarande inte för några tillgångar eller skulder. 158 SBAB ÅRSREDOVISNING 2023