Årsredovisning 2015 1
Årsredovisning 2015 VD HAR ORDET
Årsredovisning 2015 VISION OCH AFFÄRSIDÉ
Årsredovisning 2015 FOKUSOMRÅDEN
Årsredovisning 2015 TÄNKANDE HUS ÄR FRAMTIDEN
Årsredovisning 2015 SAMORDNAD SERVICE
Årsredovisning 2015 KUNDER
Årsredovisning 2015 FASTIGHETSUTVECKLING OCH UNDER
HÅLL
Årsredovisning 2015 HÅLLBARHET
Årsredovisning 2015 MEDARBETARE
Årsredovisning 2015 MARKNADEN
Årsredovisning 2015 FASTIGHETSBESTÅNDET
Årsredovisning 2015 VÅRA OMRÅDEN
Årsredovisning 2015 FASTIGHETSVÄRDERING
Årsredovisning 2015 FINANSIERING
Årsredovisning 2015 BOLAGSSTYRNINGSRAPPORT
Ersättningar till styrelse och ledande befattning
shavare befogenheter. Standardiserade rutiner för styrning och rapportering finns. Ersättning till styrelsen beslutas av årsstämman. På årsstämman 2015 beslutades att ordförande ska erhålla 350 tkr i arvode per år, vice ordförande 210 tkr och övriga ledamöter ska erhålla 160 tkr per år, med undantag för styrelseledamot som är ägarrepresentant. Ersättning till verkställande direktör och övriga ledningsgruppen består enbart av fast lön och inga rörliga ersättningar. Bolagets principer för ersättningar till ledande befattningshavare inklusive bolagets verkställande direktör följer de av regeringen den 20 april 2009 beslutade »Riktlinjer för anställningsvillkor för ledande befattningshavare i företag med statligt ägande«. För mer information om löner och andra ersättningar, se not 7. Verkställande direktör och ledningsgrupp Ledningsgruppen består av verkställande direktör samt sju personer med ansvar för funktionerna fastighetsförvaltning, nyproduktion, finans/transaktion, ekonomi/IT, personal och kommunikation. Ledningsgruppen har under året ar betat med frågor om bland annat fastighetstransaktioner, finansieringsfrågor, investeringsprojekt och verksamhetsutveckling. För presentation av medlemmarna i Willhems ledningsgrupp, se sidan 54 – 55. INTERN KONTROLL AV DEN FINANSIELLA RAPPORTERINGEN Styrelsen ansvarar, i enlighet med den svenska aktiebolagslagen och Koden, för den interna kontrollen i bolaget. Detta avsnitt beskriver hur den interna kontrollen, avseende den finansiella rapporteringen, fungerar. Beskrivningen innehåller inte några uttalanden med avseende på kvaliteten hos den interna kontrollen. Beskrivningen har heller inte granskats av bolagets revisorer. Kontrollmiljö Styrelsen har det övergripande ansvaret för att säkerställa att bolaget har en god intern kontroll och effektiv riskhantering. För att fullfölja det ansvaret fastställs årligen ett antal styrdokument: • Policyer och riktlinjer • Vd instruktion • Besluts och attestordning • Affärsplan och strategier Utifrån styrdokumenten ansvarar verkställande direktören för att utforma och upprätthålla system och processer för att minimera risker i verksamheten och den finansiella rapporteringen. Förutom ovan styrdokument finns delegationsordningar, rollbeskrivningar och andra instruktioner som reglerar alla medarbetares ansvar och En viktig del när det gäller att säkerställa en god kontroll miljö, är att kartlägga bolagets väsentliga affärs processer för att identifiera och minimera risker na att inte nå bolagets mål. Detta är ett pågående arbete och utveckling sker kontinuerligt med syfte att förbättra och effektivisera den finansiella rapporteringen och styr ningen av verksamheten. Under året har arbetet med att vidareutveckla väsentliga processer fortsatt, bland annat processerna för uthyrning och ärendehantering. Riskbedömning Riskbedömning avseende den finansiella rapporteringen hos Willhem syftar till att identifiera och utvärdera de mest väsentliga risker som påverkar den interna kontrollen avseende den finansiella rapporteringen. Riskbedömning görs årligen som en del av bolagets affärs och verksamhetsplanering. Kritiska riskområden är poster där värdena i transaktionerna är stora eller processen mycket komplex med behov av en stark intern kontroll. Några identifierade riskområden är fastighetsvärdering, investeringar, finansieringsverksamhet, skatt, ITstöd och bokslutsprocess. Policyer, riktlinjer och dokumenterade processer och rutiner finns för att minimera risker inom ovan nämnda områden. Risker i den finansiella rapporteringen diskuteras löpande med bolagets revisorer. Förutom en årlig risk analys på företagsövergripande nivå, genomförs riskanalyser på orts och processnivå. Systematiskt arbete med riskbedömning på olika nivåer i hela bolaget är en viktig del i att kontinuerligt bevaka risker. Kontrollaktiviteter Kontrollaktiviteter utformas utifrån riskbedömningarna. Kontroller finns inbyggda i processerna genom standardiserade systemlösningar, dokumenterade och standardiserade rutiner, beslutade arbetsordningar samt en tydlig ansvarsfördelning inom ekonomi och finansfunktion med en bolagsövergripande ekonomihandbok. Processbeskrivningar, rapporteringsrutiner och ekonomihandbok utvärderas kontinuerligt. Den finansiella rapporteringen är ständigt föremål för prövning. Ekonomi och finansfunktionen har ett ansvar att vid behov anpassa processerna och rutinerna för att säkerställa kvaliteten i rapporteringen, samt att lagar och externa krav följs. Genom kontroller begränsas risken för väsentliga fel i den finansiella rapporteringen. Kontroller genomförs på övergripande nivå genom analyser av resultat och nyckeltal samt på detaljnivå i löpande processer och rutiner. Kontrollerna kan vara såväl systemsatta som manuella. WILLHEM ÅRSREDOVISNING 2015 49
Årsredovisning 2015 STYRELSE
Årsredovisning 2015 LEDNING
Årsredovisning 2015 FINANSIELL RAPPORTERING
Årsredovisning 2015 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE
Årsredovisning 2015 KONCERNENS RAPPORTER
Årsredovisning 2015 KONCERNENS REDOVISNINGSPRINCIP
ER OCH NOTER
Årsredovisning 2015 MODERBOLAGETS RÄKNINGAR
Årsredovisning 2015 MODERBOLAGETS REDOVISNINGSPRIN
CIPER OCH NOTER
Årsredovisning 2015 ÅRSREDOVISNINGENS UNDERTECKNAN
DE
Årsredovisning 2015 REVISIONSBERÄTTELSE
Årsredovisning 2015 NYCKELTAL OCH DEFINITIONER
Årsredovisning 2015 FASTIGHETSFÖRTECKNING
Årsredovisning 2015 GRI-INDEX