Årsredovisning 2020 1
Årsredovisning 2020 ETT SAMTAL
Årsredovisning 2020 SOCIAL HÅLLBARHET
Årsredovisning 2020 HÅLLBAR MILJÖ
Årsredovisning 2020 EKONOMISK HÅLLBARHET
Årsredovisning 2020 ÅRET I SIFFROR
Not 25 Långfristiga skulder 2020-12-31 Långfristi
ga skulder Skulder till kreditinstitut Summa Förfallotider Den del av långfristiga skulder som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen Skulder till kreditinstitut Summa 1 150 000 1 150 000 Not 26 Specifikation av lånestruktur och räntebindning De långfristiga skulderna är föremål för risker/möjligheter vid förändringar av marknadsräntorna. För att hantera dessa risker/möjligheter används finansiella derivatinstrument, s.k. ränteswapar. På detta sätt kan räntebindningen och kapitalbindningen hanteras med full flexibilitet. Förutsättningar skapas för att, när som helst, förändra räntebindningstiden och bättre möta förändringar på räntemarknaden. Riktlinjer och ramar för riskhanteringen är fastlagda i en av styrelsen beslutad finanspolicy. Per bokslutsdagen finns derivatavtal som totalt uppgår till 1 275 mkr (1 275) varav 300 mkr (300) är forwardswapar. Den genomsnittliga räntebindningstiden för den totala skuldportföljen uppgår till 4,08 år (4,93) och den genomsnittliga effektiva räntan uppgår till 1,63% (1,61). Marknadsvärdet på derivatavtalen uppgår till -56,7 mkr (-53,4) varav -18,3 mkr (-12,1) avser forwardswapar. Marknadsvärdet representerar den kostnad/intäkt som skulle uppstå om man avslutar avtalen i förtid. Analogt skulle motsvarande marknadsvärde (s.k. ränteskillnadsersättning) uppstå om man istället valt att använda långa räntebindningar på de enskilda lånen. Om respektive ränteswapavtal kvarstår t.o.m. sitt slutförfallodatum så kommer undervärdet/övervärdet att löpande elimineras. Så kallad ”Säkringsredovisning” tillämpas avseende derivat, bl.a. innebärande att värdeförändringar i derivatavtal inte redovisas över resultaträkningen. Det skall finnas en ekonomisk relation mellan säkringsinstrumentet och den säkrade posten. Säkringsförhållandet skall vara effektivt och dokumenteras när säkring ingås. Uppföljning av ekonomisk relation och effektivitet sker löpande via rutiner för finansiell rapportering. Särskild dokumentation är upprättad som bl.a. fastlägger strategier och mål för riskhanteringen. 1 150 000 1 150 000 1 150 000 1 150 000 2019-12-31 1 150 000 1 150 000 Nedan framgår de långfristiga skuldernas förfalloprofil, mkr, (inklusive ränteswapar) avseende räntebindningen. 2020-12-31 Inom 1 år Inom 1–2 år Inom 2–3 år Inom 3–4 år Inom 4–5 år Inom 5–6 år Inom 6–7 år Inom 7–8 år Inom 8–9 år Inom 9–10 år Summa 225 100 100 75 150 200 150 150 0 0 1 150 Not 27 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2020-12-31 Upplupna räntekostnader Upplupna löner och sociala avgifter Förskottsbetalda hyror Övriga poster Summa Not 28 Ställda säkerheter 2020-12-31 För egna avsättningar och skulder Avseende skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar För övriga engagemang Företagsinteckningar Summa ställda säkerheter Not 29 Eventualförpliktelser Övriga ansvarsförbindelser (Fastigo) Summa ansvarsförbindelser 2020-12-31 329 329 2019-12-31 315 315 2019-12-31 4 703 1 188 8 112 4 723 18 726 2019-12-31 175 50 100 100 75 150 200 150 150 0 1 150 2019-12-31 4 768 844 7 521 3 147 16 280 64 64 15 000 15 064 0 64 ÅRSREDOVISNING 2020 · KUMLA BOSTÄDER AB 35