ÅRSREDOVISNING 2018

ÅRSREDOVISNING 2018 1 ÅRSREDOVISNING 2018 GD har ordet ÅRSREDOVISNING 2018 Från flygtrafikledning till fo rskning ÅRSREDOVISNING 2018 LFV är med dig på resan ÅRSREDOVISNING 2018 Förvaltningsberättelse ÅRSREDOVISNING 2018 Kort om året ÅRSREDOVISNING 2018 Allmänt om verksamheten ÅRSREDOVISNING 2018 Utveckling för ökad konkurrens kraft ÅRSREDOVISNING 2018 Samarbeten bygger flyginfrastr ukturen ÅRSREDOVISNING 2018 Samarbeten och partnerskap ÅRSREDOVISNING 2018 Flygtrafiken fortsätter att ök a ÅRSREDOVISNING 2018 Prestationsstyrning för ökad e ffektivitet ÅRSREDOVISNING 2018 Händelserikt år, fler regering suppdrag ÅRSREDOVISNING 2018 Flygsäkerhet är vår viktigaste prioritet ÅRSREDOVISNING 2018 Miljö och hållbarhet ÅRSREDOVISNING 2018 Vårt bidrag till Agenda 2030 ÅRSREDOVISNING 2018 FoI skapar möjligheter för fra mtiden ÅRSREDOVISNING 2018 En lärande och utvecklande org anisation ÅRSREDOVISNING 2018 Stora utmaningar framåt ÅRSREDOVISNING 2018 Resultaträkning ÅRSREDOVISNING 2018 Balansräkning L F V 2018 K OMMEN T ARER TILL B ALAN S RÄKNING O CH FIN ANSIERIN GS AN AL Y S KOMMENTARER TILL BALANSRÄKNING OCH FINANSIERINGSANALYS Om inte annat anges redovisas alla belopp i miljoner kronor. Uppgifter inom parentes avser föregående år. ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR LFVs investeringar uppgick för 2018 sammantaget till 324 mkr (227) varav aktivering av eget arbete uppgick till 35 mkr (31). De två största investeringsprojekten avser investeringarna i den nya kontrollcentralen på Arlanda för flygtrafikledning på distans samt investering i radarutrustning. Det sker löpande investeringar för vidmakthållande av övervakningsutrustning och tekniska system men även investeringar i ny teknik drivet av regleringar samt ökade krav på övervakning av luftrummet. Andra större investeringar sker för att stärka kapacitet, kontinuitet och robusthet i driften för kontrollcentralerna respektive tal- och radiokommunikationssystem. Fortsatt utveckling och anpassning av flygledningssystemet inom COOPANS-samarbetet har också skett. För 2018 uppgick LFVs budget för investeringar till sammantaget 392 mkr (225). Utökade behov har identfierats. Investeringsramen och takten för investeringar har ökats LÅNGFRISTIGA FORDRINGAR OCH SKULDER LFVs intäkter för en route-verksamheten följer en avgiftsmodell inom EU som innebär en riskdelning mellan leverantörer av flygtrafiktjänst och flygbolag. Förutsättningarna fastställs i en prestationsplan för en given referensperiod. Riskdelning tillämpas beträffande avvikelser i förhållande till en fastställd trafikprognos, där leverantören står för hela risken upp till 2 procent avvikelser mot prognosen i prestationsplanen. Mellan 2 till 10 procent bär leverantören 30 procent av risken. Avvikelser över 10 procent bär leverantören helt. Vidare görs undantag för okontrollerbara kostnadsökningar. För Sveriges del tillhör förändringar i pensionskostnader denna kategori. LFV har periodiserat tidigare års och årets återvinningsbara underskott, vilka redovisas under posterna andra långfristiga fordringar respektive övriga icke räntebärande långfristiga skulder. De långfristiga fordringarna har i år ökat från 1 180 mkr till 1 288 mkr. Av förändringen avser 50 201 mkr riskdelningen mellan LFV och flygbolagen enligt prestationsplanen och korrigeringar av tidigare år samt -104 mkr avser minskning av tidigare års fordringar. De långfristiga övriga icke räntebärande skulderna har i år ökat från 270 mkr till 283 mkr. Av förändringen avser -207 mkr riskdelningen mellan LFV och flygbolagen enligt prestationsplanen och 197 mkr avser minskning av tidigare års skulder. LIKVIDA MEDEL Likviditeten i LFV-koncernen är fortsatt god. Likvida medel uppgår till 5 626 mkr (5 322), en ökning med 304 mkr sedan årets ingång 1 januari 2018. Av likvida medel är 520 mkr (801) placerade i kortfristiga certifikat som förfaller under 2019. AVSÄTTNING TILL PENSIONER Statens Tjänstepensionsverk (SPV) beslutade i november 2018 om nya beräkningsgrunder för affärsverkens åtaganden rörande pensionsavsättningar från och med 1 januari 2019. Bruttoräntan fastställdes till -0,7 procent (-0,6), och efter avdrag för avkastningsskatt med 0,1 procent (0,1) och omkostnader med 0,2 procent (0,2) uppgår nettoräntan till -1,0 procent (-0,9). LFV tillämpar 2019 års beräkningsgrunder i årsbokslutet för 2018. I bokslutet för 2017 tillämpades 2018 års beräkningsgrunder med nettoräntan -0,7 procent. Avsättningar till pensioner inklusive särskild löneskatt uppgår per 31 december 2018 till 7 056 mkr (6 539), vilket är en ökning med 517 mkr jämfört med 31 december 2017. Förändringen består av indexering och ränta om netto 33 mkr (-7), utbetalda pensioner -114 mkr (-108), årets intjänade pensionsförmåner 462 mkr (446), samt effekt av ändrade beräkningsgrunder 136 mkr (390). SKATT OCH UTDELNING Årets skattemotsvarighet uppgår till -4 mkr (17) varav 1 mkr (4) avser skatt i dotterbolagen samt uppskjuten skatt -3 mkr (21) hänförligt till underskottsavdrag och temporära skillnader mellan bokföringsmässigt- och skattemässigt resultat för året. Skattemotsvarigheten är beräknad enligt regeringens riktlinjer. LFV skall lämna utdelning för verksamhetsåret 2018 motsvarande 15 procent på resultat efter skattemotsvarighet. Utdelning om 0 mkr föreslås att lämnas för 2018. RÄNTABILITET OCH SOLIDITET Regeringens ekonomiska mål för LFV är att räntabiliteten på eget kapital efter skattemotsvarighet över en konjunkturcykel ska uppgå till 4 procent och soliditeten ska långsiktigt motsvara 15 procent. Räntabiliteten per 31 december 2018 är 1 procent (negativ föregående år) och soliditeten uppgick till 9 procent (9). Att soliditeten och räntabiliteten inte når målsättningen beror på effekterna av lägre räntenivåer i beräkningsgrunderna för pensionsskulden, och att framtida pensioner tryggas genom att pensionsskulden innehas i den egna balansräkningen. FINANSIERINGSANALYSEN Årets kassaflöde är positivt och uppgår till 304 mkr (432). Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgår till +673 mkr (+881). Kassaflödet från investeringsverksamheten avser huvudsakligen investeringar i immateriella och materiella anläggningstillgångar. Förändringen i fordringar och övriga icke räntebärande skulder hänförligt till avgiftsmodellen för undervägsavgifter har gett en nettopåverkan på årets kassaflöde med cirka -38 mkr (-226). Förändringen som redovisas under finansieringsverksamheten innefattar även den del av dessa fordringar och skulder som klassificerats som kortfristig i balansräkningen. ANSLAGSREDOVISNING LFV har disponerat medel för dels utgifter för förvaltningskostnader och andra åtgärder för beredskap och civilt försvar inom transportområden, dels utgifter avseende investeringar i viss infrastruktur för flygtrafiktjänst. ÅRSREDOVISNING 2018 Finansieringsanalys ÅRSREDOVISNING 2018 Redovisnings- och värderingspr inciper ÅRSREDOVISNING 2018 Noter ÅRSREDOVISNING 2018 Investeringar ÅRSREDOVISNING 2018 Rapportering enligt prestation splan ÅRSREDOVISNING 2018 Riskhantering ÅRSREDOVISNING 2018 Förslag till utdelning ÅRSREDOVISNING 2018 Revisionsberättelse ÅRSREDOVISNING 2018 LFVs styrelse ÅRSREDOVISNING 2018 Koncernledning ÅRSREDOVISNING 2018 Fem år i sammandrag ÅRSREDOVISNING 2018 Förkortningar och förklaringar