Årsredovisning 1
Kulturrådets årsredovisning 2021 Kostnader på sak
anslag och externa uppdrag består av direkta kostnader men myndigheten har även möjlighet att fördela ut löner och overheadkostnader. Under 2021 fördelades 57 miljoner kronor (2020: 35,4 miljoner, 2019: 31,8 miljoner) till sakanslag och uppdrag. Overheadkostnader består av gemensamma funktioner som administration, stab och service. Fördelningen sker med hjälp av tidredovisning samt inom de begränsningar som finns för administrativa kostnader på respektive anslag och uppdrag. Personalkostnaderna ökade med 18 miljoner kronor medan övriga driftskostnader ökade med 2 miljoner kronor. I personalkostnaderna ingår förutom lönekostnader för anställd personal, även ersättning till personer knutna till myndigheten i referens- och arbetsgrupper, jury och styrelse samt andra personalrelaterade kostnader. Ökningen av resultatposten beror på att antalet anställda ökat 2021. Majoriteten av nyanställningarna avser personal som anställts tillfälligt för arbete med fördelning och uppföljning av krisstöd i samband med coronapandemin. Tabell 4. Utveckling av Kulturrådets förvaltningskostnader 2019–2021, tusen kronor och procent 2021 Total förvaltningskostnad - kostnad per beslut - procent av beviljat bidragsbelopp Beräknad förvaltningskostnad för bidragsgivning - kostnad per beslut - procent av beviljat bidragsbelopp 10,4 tkr 2,8 % 2020 8,1 tkr 3,1 % 2019 13,7 tkr 4,7 % 6,2 tkr 1,7 % 4,8 tkr 1,8 % 7,6 tkr 2,6 % Antal beslut minskade med 10 procent mellan 2020 och 2021. Eftersom Kulturrådets kostnader, främst personalkostnader, har ökat har även kostnad per beslut ökat jämfört med föregående år. Beräknad förvaltningskostnad för bidragsgivning baseras på den andel av Kulturrådets verksamhetskostnader som hänför sig till bidragsgivningen. Tabell 5. Kostnader och intäkter per verksamhetsgren 2019–2021, tusen kronor Bidragsgivning 2021 Intäkter av anslag Övriga intäkter Summa intäkter Kostnader Lämnade bidrag 80 808 136 80 944 -84 334 -5 108 398 2020 70 093 354 70 447 -71 956 -3 883 035 2019 60 941 1 770 62 711 -63 952 -2 424 321 55 306 5 804 61 110 -57 720 Andra främjande åtgärder 2021 2020 48 575 2 795 51 370 -49 867 0 2019 48 761 3 651 52 412 -51 171 0 Den ekonomiska fördelningen av intäkter och kostnader har fördelats mellan bidragsgivning och andra främjande åtgärder. Fördelningen baseras på den tidredovisning som var gällande 2021 och där en uppdelning mellan fördelning av bidrag och uppföljning av bidrag inte kan särskiljas genom olika tidkoder. 8/97