Årsredovisning 2019 1
Kulturrådets årsredovisning 2019 33.8. Uppföljnin
g och utvärdering Uppföljning och utvärdering av den interna styrningen och kontrollen är ett sätt att säkerställa att verksamheten fungerar på avsett sätt och att den interna styrningen och kontrollen fungerar. En kontinuerlig uppföljning bidrar även till att ledningen tidigt kan göra korrigera fördelningen av resurser, prioriteringar och ansvar. Kulturrådet följer kontinuerligt upp myndighetens riskanalys. Uppföljningen dokumenteras och kommuniceras. Riksrevisionens löpande granskning 2019 fokuserade på transfereringar och betalningsprocess, bemyndiganderedovisning, väsentliga ekonomiadministrativa rutiner, resultatredovisning samt efterlevnad av intern styrning och kontroll. Internrevision är styrelsens organ för att stärka den interna kontrollen. Internrevisionen genomförde under året två fördjupade granskningar av myndighetens arbete med upphandlingar och inköp samt granskning av en specifik bidragsomgång. Tre uppföljningar av tidigare gjorda granskningar har också genomförts under året. Internrevisionens arbete 2019 har också innefattat ett arbete med att beskriva och kartlägga 24 standardiserade kontroller, främst rörande administration. 33.9. Dokumentation För att kunna göra en bedömning av den interna styrningen och kontrollen har följande genomförts: • uppföljning av riskanalys • internrevisions årliga granskningsrapporter och uppföljningar. • enhetschefernas intygande om betryggande intern styrning och kontroll • generaldirektörens intygande om betryggande intern styrning och kontroll. 33.10. Bedömning Kulturrådet bedömer att vi har genomfört verksamheten med goda resultat. Verksamheten har följts upp löpande och uppföljningarna har rapporterats till styrelsen. Huvuddelen av de planerade aktiviteterna genomfördes eller påbörjades under året och Kulturrådet har fördelat bidrag enligt uppsatta mål. Kulturrådets bedömning av den interna styrningen och kontrollen baseras på internrevisionens och Riksrevisionens iakttagelser samt den löpande uppföljningen av vår verksamhet, inklusive hanteringen av verksamhetsrisker. Vi bedömer att den interna styrningen och kontrollen är god men vi konstaterar, liksom tidigare år, att det finns en sårbarhet i och med att Kulturrådet är en arbetsgivare med ett brett ansvarsområde och relativt få anställda. 102/103