Årsredovisning 2019 1
Kulturrådets årsredovisning 2019 Därutöver fördel
ades 31,8 miljoner kronor som overheadkostnader på sakanslagen (2018: 34,2 miljoner kronor, 2017: 29,1 miljoner kronor). Overheadkostnader avser gemensamma funktioner som administration, stab och service och finns inom kostnadsposter för personal, lokaler och övrig driftskostnad. Kostnaderna fördelas med hjälp av tidredovisning samt inom de begränsningar som finns för administrativa kostnader på respektive anslag. Tabell 3. Verksamhetens kostnader 2017–2019, tkr Kostnad för personal Kostnad för lokaler Övrig driftkostnad Finansiella kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Summa verksamhetens kostnader 2019 74 931 6 560 31 505 73 2 054 115 123 2018 71 565 7 953 32 526 82 933 113 059 2017 64 326 5 966 25 032 48 490 95 862 Personalförstärkningar 2018 har bidragit till att kostnaderna för personal ökat även 2019. På grund av tillfälliga vakanser och identifierade behov av förstärkning inom olika funktioner har vi fortsatt med rekryteringar under 2019. Minskningen av Kulturrådets kostnader för lokaler beror på att vi renoverade våra lokaler under 2018, vilket medförde högre kostnader för lokalerna det året. Avskrivningskostnader stod för den procentuellt största ökningen av kostnaderna 2019. Det beror på att vi skrivit av de investeringar som gjordes 2018 vid ombyggnationen av våra lokaler samt lanseringen av Kulturrådets nya webbplats. De totala förvaltningskostnaderna i förhållande till beviljat bidragsbelopp har ökat något 2019 trots att kostnaden per beslut har minskat. Det totala beviljade bidragsbeloppet var lägre 2019 än 2018 på grund av att en anslagspost och tillfälliga uppdrag upphörde 2018, exempelvis stöd till kultur för barn och unga (10 miljoner kronor) samt läsfrämjande insatser i förskolan (50 miljoner kronor). Detta har gett upphov till den procentuella ökningen av förvaltningskostnaderna. Tabell 4. Utveckling av Kulturrådets förvaltningskostnader 2017–2019, tkr och procent 2019 2018 Total förvaltningskostnad - Kostnad per beslut - Procent av beviljat bidragsbelopp Beräknad förvaltningskostnad för bidragsgivning - Kostnad per beslut - Procent av beviljat bidragsbelopp 13,7 tkr 4,7% 7,6 tkr 2,6% 14,2 tkr 4,5% 8,3 tkr 2,7% 2017 12,8 tkr 4,3% 8,2 tkr 2,8% 6.3. Intäkter och kostnader per verksamhetsgren Kulturrådets verksamhet består av två huvudsakliga verksamhetsgrenar: bidragsgivning och andra främjande insatser. I vår handledning för tidsredovisning har vi gjort en närmare beskrivning av vad bidragsgivning omfattar eftersom verksamheterna är tätt kopplade till varandra, och av handledningen framgår att bidragsgivning innebär arbete med att bedöma och besluta om bidrag, utföra utbetalning samt annat som är direkt kopplat till den verk17