ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 1
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Kort om Willh
em
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Året i korthe
t
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Willhem 10 år
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 VD-ord
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Intressenter
& väsentliga frågor
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Trender & dri
vkrafter
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Värdeskapande
modell
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Överblick str
ategi & mål
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Ekonomi
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Kund
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Fastighet
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Internt
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Omvärld
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Enkel vardag
för kunden
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Fastighetsutv
eckling och förvaltning
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Förvärv & nyb
yggnation
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Bestånd
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Bolagsstyrnin
gsrapport
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Styrelse
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Ledning
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Riskbedömning
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Förslag till
vinstdisposition
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Koncernens rä
kningar
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Koncernens no
ter
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Moderbolagets
räkningar
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Moderbolagets
noter INLEDNING OMVÄRLD & VÄRDESKAPANDE STRATEGI & STYRNING FASTIGHETER & FÖRVALTNING BOLAGSSTYRNING FINANSIELL RAPPORTERING ÖVRIG INFORMATION Noter och kommentarer till moderbolagets redovisning NOT 4 NOT 1 • GRUNDER FÖR ÅRSREDOVISNINGENS UPPRÄTTANDE 1.1 Tillämpade regler och bestämmelser Moderbolagets redovisning har utarbetats i enlighet med RFR 2, Redovisning för juridiska personer, utgiven av Rådet för finansiell rapportering. Skillnader mellan principerna för moderbolaget och koncernen beror på begränsningar att tillämpa IFRS i moderbolaget till fullo på grund av års redovisningslagen. 1.2 Finansiella instrument Moderbolaget tillämpar undantaget i RFR 2 och tillämpar inte IFRS 9 Finansiella instrument. Moderbolagets finansiella instrument värderas till anskaffningsvärde. Inom efterföljande perioder kommer finansiella tillgångar som är anskaffade med avsikt att innehas kortsiktigt samt derivatinstrument att redovisas i enlighet med lägsta värdets princip till det lägsta av anskaffningsvärde och verkligt värde. En uppskrivning görs när en tillgång bedöms ha ett tillförlitligt och permanent värde som uppenbart överskrider det redovisade värdet. 1.3 Andelar i dotterbolag Andelar i dotterbolag redovisas enligt anskaffningsmetoden. Värdet prövas löpande mot dotterbolagens koncernmässiga egna kapital. I de fall värdet understiger dotterbolagens koncernmässiga värde sker en nedskrivning som belastar resultaträkningen. I de fall förutsättningarna som föranledde en nedskrivning förändras kan denna återföras. 1.4 Koncernbidrag och aktieägartillskott Willhem AB (publ) redovisar erhållna respektive lämnade koncern bidrag som bokslutsdisposition i resultaträkningen. Aktieägar till skott redovisas hos moderbolaget som en ökning av aktiernas bokförda värde och hos dotterbolaget som en ökning av fritt eget kapital. 1.5 Kommittentresultat Willhem AB (publ) ingår i en skatterättslig kommission med dotterbolag. Dotterbolagens skattemässiga resultat överförs därmed till moderbolaget och redovisas som en bokslutsdisposition. 1.6 Leasing Samtliga leasingavtal där Willhem AB (publ) är leasetagare redovisas som operationell leasing (hyresavtal), oavsett om avtalen är finansiella eller operationella. Leasingavgiften redovisas som en kostnad linjärt över leasingperioden. NOT 2 • FÖRDELNING AV NETTOOMSÄTTNING Moderbolagets verksamhet består av att utföra koncerngemensamma tjänster samt analysera och genomföra förvärv, investeringar och hantera strategi- och ägarfrågor. Den totala omsättningen för perioden uppgick till 57 Mkr (55) och är hänförligt till utförda tjänster åt dotterbolagen. NOT 3 • KOSTNADER FÖRDELADE PÅ KOSTNADSSLAG 2020 Administration Personalkostnader Kontorsomkostnader Köpta tjänster Summa WIL LHEM ÅRS - OCH HÅLL BARHE T SR EDOV I SNING 2020 –78 –40 –23 –141 • LÖNER OCH ERSÄTTNINGAR TILL ANSTÄLLDA 2020 Medelantalet anställda moderbolag Willhem AB (publ) Total moderbolag Medelantalet anställda moderbolag Willhem AB (publ) Total moderbolag 2020 Löner och ersättningar Moderbolag (varav pensionskostnad) Löner och ersättningar –45,6 Sociala Varav Totalt 78 78 2019 Varav Totalt 72 72 kvinnor % 67 67 2019 Löner och kostnader ersättningar –23,0 –42,9 (–7,5) 2020 Lön/ Löner och ersättningar Styrelsens ordförande Övriga styrelseledamöter Verkställande direktör Vice verkställande direktör Andra ledande befattningshavare Övriga anställda Summa arvode Förmåner –0,5 –0,6 –3,6 –1,6 –5,7 –33,6 –45,6 – – –0,1 –0,1 –0,3 –0,4 –0,8 Pensionskostnader Summa – – –0,9 –0,4 –1,6 –4,6 –7,5 Bil- och drivmedelsförmån för vd samt vvd uppgick till 178 tkr. 2019 Lön/ Löner och ersättningar Styrelsens ordförande Övriga styrelseledamöter Verkställande direktör Vice verkställande direktör 2019 –76 –32 –23 –131 87 Andra ledande befattningshavare Övriga anställda Summa arvode Förmåner –0,6 –0,6 –3,4 –1,6 –6,0 –30,7 –42,9 – – –0,1 –0,1 –0,3 –0,4 –0,9 Pensionskostnader Summa – – –0,9 –0,4 –1,7 –4,0 –7,0 Bil- och drivmedelsförmån för vd samt vvd uppgick till 187 tkr. –0,6 –0,6 –4,4 –2,1 –8,0 –35,1 –50,8 –0,5 –0,6 –4,6 –2,1 –7,6 –38,6 –53,9 Sociala kostnader –22,1 (–7,0) Varav män % 33 33 kvinnor % 65 65 Varav män % 35 35
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Revisionsberä
ttelse
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Nyckeltal och
definitioner
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Fastighetsför
teckning
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Investerarrap
port – gröna obligationer
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 Kompletterand
e hållbarhetsinformation
ÅRS- OCH HÅLLBARHETSREDOVISNING 2020 GRI-index